Nếu bạn đang tiết kiệm cho trường đại học tại Illinois, có một điều đáng biết về khoản khấu trừ thuế Illinois 529 mà nhiều gia đình bỏ qua. Thực tế, bang này trả lại tiền thật cho bạn chỉ đơn giản vì bạn đã cấp quỹ giáo dục, và tôi không nói về lợi ích thuế xa xôi trong nhiều năm tới. Đây là khoản tiết kiệm ngay lập tức.

Hãy để tôi phân tích những điểm khiến các kế hoạch Illinois 529 nổi bật so với các phương tiện tiết kiệm đại học khác. Tôi đã xem xét các con số, và lợi ích thuế rất đáng kể khi so sánh trực tiếp.

Trước tiên, lợi thế rõ ràng nhất: bạn có thể trừ tối đa $10,000 tiền đóng góp nếu nộp đơn cá nhân, hoặc $20,000 cho tờ khai chung. Với mức thuế bang Illinois là 4,95 phần trăm, đó là $495 hoặc $990 trở lại trên thuế của bạn trong năm nay. Bạn nộp thuế vào tháng 4 và tiền sẽ trở lại trong túi bạn trong vòng vài tháng. Không có Coverdell ESA nào làm được điều này. Không Roth IRA nào làm được điều này. Thậm chí các kế hoạch 529 ngoài bang cũng không đủ điều kiện vì Illinois chỉ thưởng cho các kế hoạch của chính bang mình. Chìa khóa là đến ngày 31 tháng 12 để được khấu trừ thuế của năm đó, và khoản khấu trừ thuế Illinois 529 vẫn tiếp tục có hiệu lực qua các năm miễn là bạn giữ dưới mức giới hạn.

Nhưng điều thú vị là ở chỗ: trong khi số tiền đó nằm trong tài khoản, mỗi cổ tức, lợi nhuận vốn, và lãi suất đều tích lũy hoàn toàn miễn thuế. Không thuế liên bang, không thuế bang. Đầu tư trong 15 năm và xem $50,000 tăng lên thành $75,000 mà IRS không lấy phần trăm nào trong suốt quá trình. Khi bạn rút tiền để trả học phí, phí ở ký túc xá, sách vở hoặc lệ phí, bạn không phải trả thuế trên lợi nhuận đó. So sánh điều này với tài khoản môi giới thông thường, nơi bạn phải trả thuế lợi nhuận vốn trên khoản lãi $25,000 đó, và đột nhiên bạn sẽ thấy hàng nghìn đô la thuế biến mất chỉ với một khoản 529.

Tài khoản này còn có khả năng tăng trưởng. Illinois cho phép số dư khoảng $550,000 cho mỗi người thụ hưởng, đủ để trang trải bốn năm học tại trường đại học tư nhân cộng với học cao học. Cũng không giới hạn đóng góp hàng năm, đó là lý do tại sao ông bà yêu thích chiến lược này. Bạn có thể đóng trước $85,000 trong một năm (hoặc $170,000 như một cặp vợ chồng) và IRS sẽ xem đó như năm năm quà tặng. Số tiền rời khỏi di sản chịu thuế của bạn ngay hôm nay trong khi bạn vẫn kiểm soát nó, và cháu của bạn sẽ có nhiều năm tích lũy miễn thuế. Thử làm điều đó với Coverdell, bạn sẽ gặp giới hạn $2,000 mỗi năm. Thử với Roth, bạn bị giới hạn ở $6,500 cộng với cần có thu nhập kiếm được.

Điều gì xảy ra khi kế hoạch thay đổi? Học bổng được trao, con bạn đổi ngành học, hoặc quyết định không học đại học nữa. Một kế hoạch Illinois 529 thích ứng mà không bị phạt. Bạn có thể đổi tên người thụ hưởng bất cứ lúc nào—chuyển quỹ cho anh chị em, họ hàng, hoặc thậm chí dùng cho chính học cao học của bạn. Nếu có học bổng chi trả một phần học phí, IRS sẽ miễn trừ phạt 10 phần trăm trên lợi nhuận lên đến số tiền học bổng đó. Và bắt đầu từ năm 2024, bạn có thể chuyển tối đa $6,500 hàng năm từ một kế hoạch 529 đã mở ít nhất 15 năm vào Roth IRA, tối đa $35,000 trong suốt đời. Số tiền học phí còn lại đó trở thành khoản tiết kiệm hưu trí tích lũy theo thời gian, miễn thuế.

Điều mà ít người nói đến là: cách này ảnh hưởng đến trợ cấp tài chính như thế nào. Khi cha mẹ sở hữu một kế hoạch 529, số dư sẽ tính là tài sản của cha mẹ trên FAFSA với tỷ lệ khoảng 5,6 phần trăm. Trong khi đó, tài khoản ủy thác (custodial account) sẽ bị đánh giá 20 phần trăm. Sự khác biệt này có thể giữ lại hàng nghìn đô la trợ cấp và học bổng. Các khoản rút tiền cho chi phí đủ điều kiện cũng không xuất hiện như thu nhập trong năm tiếp theo, vì vậy số tiền này âm thầm thực hiện nhiệm vụ của nó mà không làm giảm khả năng nhận trợ cấp của bạn. Bạn cũng có thể sử dụng 529 cùng với các khoản tín dụng giáo dục liên bang. Trả 4.000 đô la học phí đầu tiên bằng tiền mặt hoặc vay, khai báo Tín dụng Thuế Cơ hội Mỹ (American Opportunity Tax Credit) lên đến $2,500, và để 529 chi trả phần còn lại miễn thuế.

Cũng có một ưu đãi đặc biệt của Illinois: nếu công ty của bạn đối ứng phần đóng góp 529, họ sẽ nhận được khoản tín dụng thuế bang 25 phần trăm, tối đa $500 cho mỗi nhân viên. Những khoản tiền này từ nơi làm việc sẽ vào tài khoản của con bạn mà không bị đánh thuế và cùng tích lũy với các khoản đóng góp của bạn.

Chất lượng đầu tư cũng không bị hy sinh. Các danh mục Đầu tư theo Độ tuổi của Bright Start chỉ tính phí từ 0,08 đến 0,16 phần trăm mỗi năm, thấp hơn nhiều so với trung bình ngành 529, vì vậy bạn nhận được khoản khấu trừ thuế Illinois 529 mà không phải chấp nhận các quỹ đắt tiền hoặc yếu kém.

Tổng hợp tất cả—khấu trừ bang ban đầu, tăng trưởng miễn thuế, giới hạn đóng góp cao, khả năng chuyển đổi linh hoạt, và thân thiện với trợ cấp tài chính—kế hoạch Illinois 529 luôn bảo vệ nhiều hơn số tiền học của bạn so với Coverdell ESAs, Roth IRAs hoặc các tài khoản chịu thuế. Các phép tính đều hợp lý. Các quy tắc rõ ràng. Nộp sớm, theo dõi các hạn chót trong lịch, và để các lợi ích tích hợp của chương trình làm phần còn lại.