Trợ cấp thôi việc và thuế: Điều bạn cần biết nếu bạn nhận một gói hàng

H&R Block

Ngày 22 tháng 11 năm 2022 5 phút đọc

Những suy thoái kinh tế thường đi kèm với các thông báo về việc nhân sự bị sa thải. Hiện tại, cảm giác như điều này đang xảy ra hàng loạt, đặc biệt trong lĩnh vực công nghệ. Điểm sáng cho một số người là người sử dụng lao động cung cấp các gói trợ cấp thôi việc.

Nếu điều này nghe giống với tình huống của bạn, có lẽ bạn đang cảm thấy choáng ngợp về — mọi thứ — và thuế có thể là thứ cuối cùng bạn nghĩ tới. Nhưng việc hiểu các tác động thuế khi nhận trợ cấp thôi việc ngay bây giờ có thể giúp bạn quản lý tài chính trong ngắn hạn và chủ động trước mùa thuế tiếp theo.

Hãy yên tâm, H&R Block luôn sẵn sàng để giúp bạn. Chúng tôi sẽ trả lời các câu hỏi thường gặp về việc nhận trợ cấp thôi việc và có thể cả một vài câu bạn chưa nghĩ tới.  Đến lúc khai thuế, bạn có thể tin tưởng H&R Block sẽ hỗ trợ bạn từng bước.

Trợ cấp thôi việc có phải chịu thuế không?

Có, trợ cấp thôi việc phải chịu thuế trong năm mà bạn nhận nó. Vì vậy, nếu bạn nhận tương đương ba tháng tiền lương, bạn sẽ cần tính các khoản thuế vào số tiền đó.

Giống như một phiếu lương thông thường, người sử dụng lao động của bạn sẽ khấu trừ một số loại thuế trước. Mức khấu trừ sẽ phụ thuộc vào cách họ chi trả.

Thông thường, người sử dụng lao động sử dụng hai cách khác nhau để trả trợ cấp thôi việc của bạn:

**Là một phần trong khoản lương thông thường của bạn.** Điều đó có nghĩa là mọi khoản khấu trừ thông thường (chẳng hạn như thuế thu nhập liên bang dựa trên W-4 đã hoàn tất của bạn, thuế thu nhập tiểu bang, thuế An sinh Xã hội và Medicare) áp dụng cho phiếu lương của bạn cũng sẽ được áp dụng cho khoản thanh toán trợ cấp thôi việc.

**Ngoài khoản lương thông thường của bạn.** Trong trường hợp này, sẽ áp dụng chung mức khấu trừ thuế thu nhập liên bang cố định 22% (thay cho việc khấu trừ thuế thu nhập liên bang thông thường sẽ được tính dựa trên W-4 của bạn).

Nếu bạn đã tích lũy tiền nghỉ phép hoặc tiền nghỉ ốm, người sử dụng lao động có thể chi trả theo quyết định của họ hoặc theo các điều khoản trong hợp đồng lao động của bạn khi công việc của bạn chấm dứt. Thông thường, các kịch bản khấu trừ thuế giống như nêu trên sẽ được áp dụng.

Lưu ý: Chỉ vì thuế được khấu trừ từ khoản trợ cấp thôi việc của bạn, không có nghĩa là toàn bộ nghĩa vụ thuế của bạn đã được trang trải. Bạn sẽ tự tính toán phần đó khi nộp tờ khai. Tùy theo tình huống của bạn, bạn vẫn có thể phải nộp thêm thuế, hoặc bạn có thể nhận được tiền hoàn thuế. Để tránh những bất ngờ vào thời điểm làm thuế, chúng tôi khuyến nghị bạn trao đổi với chuyên gia thuế của mình để xem liệu bạn có cần điều chỉnh các nguồn khấu trừ khác hay thực hiện khoản thanh toán ước tính hay không.

Bạn có thể nhận trợ cấp thất nghiệp nếu nhận trợ cấp thôi việc không?

Câu trả lời sẽ phụ thuộc vào tiểu bang nơi bạn sinh sống, độ dài và số tiền trợ cấp thôi việc của bạn, cùng với các yếu tố khác. Mặc dù Bộ Lao động quản lý các hướng dẫn, mỗi tiểu bang lại có những yêu cầu riêng để đủ điều kiện nhận trợ cấp thất nghiệp. Ở một số tiểu bang, bạn chỉ có thể nhận trợ cấp thất nghiệp sau khi thời gian nhận trợ cấp thôi việc của bạn đã hết.

Câu chuyện tiếp tục  

Hãy liên hệ với Cơ quan Bảo hiểm Thất nghiệp của Tiểu bang của bạn để xem xét các yêu cầu khác và cũng để nộp đơn yêu cầu. Tìm hiểu thêm về cách yêu cầu nhận trợ cấp thất nghiệp.

Lưu ý: Trợ cấp thất nghiệp được xem là thu nhập chịu thuế. Nếu bạn nộp đơn xin thất nghiệp, hãy nhớ yêu cầu khấu trừ thuế, điều này sẽ đưa một phần khoản thu nhập này vào nghĩa vụ thuế của bạn.

Các khoản trợ cấp thôi việc còn có thể ảnh hưởng gì khác đến thuế của bạn?

Khoản thu nhập bổ sung dồn về cho bạn cùng một lúc có thể đẩy bạn lên khung thuế suất cao hơn trong năm bạn nhận nó.

Ví dụ, giả sử bạn nhận trợ cấp thôi việc tương đương sáu tháng vào cuối tháng 11. Về hiệu quả, bạn sẽ nhận tương đương 17 tháng tiền lương trong năm đó, tức là một mức tăng đáng kể so với năm thuế trước.

Có hai điều cần lưu ý:

Một sự thay đổi trong thuế suất biên của bạn. Có một chút để giải thích ở đây, nhưng về cốt lõi, hệ thống khung thuế suất lũy tiến của nước Mỹ có nghĩa là thuế suất của bạn tăng lên khi bạn có nhiều thu nhập hơn. Vì vậy, nếu gói trợ cấp thôi việc đẩy bạn từ khung 22% lên 24%, điều đó không có nghĩa là toàn bộ thu nhập của bạn bị đánh thuế ở mức 24% — chỉ phần “khối” cuối cùng được đánh thuế ở mức đó.

Với nhiều thu nhập hơn, bạn cũng có thể bị giảm dần khỏi hoặc không đủ điều kiện đối với một số khoản tín dụng hoặc khoản khấu trừ dựa trên thu nhập.

Lo lắng về các tác động thuế bổ sung từ việc nhận khoản chi trả trợ cấp thôi việc? Có những cách bạn có thể giảm thu nhập chịu thuế. Hãy trao đổi với quản trị viên quyền lợi hoặc kế hoạch của bạn về cách thực hiện các khoản đóng góp bổ sung vào HSA của bạn hoặc vào IRA cá nhân nếu bạn đủ điều kiện.

Sau khi trải qua việc mất việc, còn những tác động thuế nào khác?

Thật không may, việc mất việc thường có nghĩa là bạn sẽ mất bảo hiểm. Tuy nhiên, việc chấm dứt công việc được xem là một sự kiện đủ điều kiện, nghĩa là bạn đủ điều kiện cho thời gian đăng ký đặc biệt đối với bảo hiểm trên thị trường. Từ đó, bạn có thể đủ điều kiện để nhận khoản tín dụng thuế phí bảo hiểm trả trước nhằm giúp chi trả phí bảo hiểm.

Một tác động khác liên quan đến bảo hiểm là tài khoản chi tiêu linh hoạt cho sức khỏe (FSA) của bạn. Nếu bạn có FSA thông qua người sử dụng lao động, thường bạn sẽ mất các khoản tiền đó khi bạn mất việc, trừ khi bạn tiếp tục tham gia bằng cách sử dụng COBRA.

Nhận trợ giúp trong việc quản lý thuế của bạn

Thu nhập từ trợ cấp thôi việc và trợ cấp thất nghiệp có thể là một “phao cứu sinh” quan trọng trong những khó khăn tài chính. Hiểu điều đó có ý nghĩa gì đối với thuế của bạn có thể khá phức tạp — nhưng bạn không cần phải tự làm một mình.

Dù bạn đặt lịch hẹn với một trong những chuyên gia thuế giàu kinh nghiệm của chúng tôi hay chọn một trong các sản phẩm khai thuế trực tuyến, bạn có thể tin tưởng H&R Block sẽ giúp bạn quản lý thuế của mình và giúp bạn nhận lại nhiều tiền nhất có thể.

Điều khoản và Chính sách Quyền riêng tư

Bảng điều khiển Quyền riêng tư

Thông tin thêm