Thuế dành cho lao động gig: 6 vấn đề thuế phổ biến mà người lao động trong nền kinh tế gig phải đối mặt

H&R Block

21 tháng 11 năm 2023 7 phút đọc

Trong bài viết này:

•                                       StockStory Lựa chọn hàng đầu 
  

  DASH

  +5.28%

  ABNB

  +5.06%

 UBER  

 +2.03%  

Các công việc trong nền kinh tế gig đã bùng nổ trong những năm gần đây, trở thành một lối sống đối với rất nhiều người Mỹ. Với những cơ hội kinh doanh mới từ các công ty như Uber, Airbnb và DoorDash – hoặc những loại thu nhập mới như các nhà sáng tạo TikTok hoặc YouTube, người nộp thuế đang thấy việc làm cho chính mình dễ dàng hơn bao giờ hết.

Khi người lao động nhận những công việc gig mới này, họ có lẽ không nghĩ đến việc công việc trong nền kinh tế gig có ý nghĩa gì đối với thuế của họ.

Dù bạn đang nhận một công việc gig với tư cách lao động tạm thời, hay dự định làm như một nhà thầu liên tục, điều quan trọng là phải hiểu những điểm tinh tế về thuế này.

Bạn có câu hỏi về việc công việc gig ảnh hưởng đến thuế của bạn không?  Xem Hướng dẫn về Thuế dành cho Nhà thầu Độc lập của chúng tôi_._

Các công việc trong nền kinh tế gig biến người lao động thành chủ doanh nghiệp nhỏ

Nhiều người ngạc nhiên rằng, với tư cách là nhà thầu độc lập, thực tế bạn sở hữu một doanh nghiệp nhỏ dưới góc nhìn của Cơ quan Thuế vụ Hoa Kỳ (IRS). Và các doanh nghiệp nhỏ có thêm các quy tắc thuế – đồng thời có thể bị kiểm tra (audit) và nhận thông báo từ IRS nhiều hơn. Điều này đúng dù công việc trong nền kinh tế gig của bạn là nguồn thu nhập chính hay chỉ là công việc làm thêm.

Điều quan trọng là phải biết rằng việc khai thuế với tư cách nhà thầu độc lập có thể trở nên phức tạp. Bạn thường sẽ có nhiều yêu cầu hơn để khai và nộp thuế. Điều đó có nghĩa là những thứ như:

Các khoản thanh toán thuế ước tính theo quý

Các khoản nộp và tờ khai thuế tiền lương

Báo cáo các khoản thanh toán cho nhà thầu mỗi năm

Báo cáo thuế bán hàng

Yêu cầu về giấy phép của bang và địa phương

Do có tất cả các quy tắc này, bạn sẽ phải tương tác nhiều hơn với IRS và bang của mình. Và các cơ quan thuế này cũng có khả năng cao hơn nhiều khi chất vấn bạn.

6 vấn đề phổ biến nhất khi khai thuế với tư cách người lao động tự làm chủ

1. “Tôi không biết mình phải nộp thuế tự doanh.”

Đây là một sai sót phổ biến của những người mới bắt đầu làm tự do. Dù bạn gọi thuật ngữ nào (nhà thầu độc lập, freelancer hoặc người lao động gig), khi bạn làm tự do, bạn sẽ có thêm trách nhiệm về thuế.

Bạn có thể sẽ ngạc nhiên khi nộp tờ khai và phát hiện rằng, ngoài thuế thu nhập của bạn, bạn còn phải nộp thêm một khoản thuế 15.3%. Khoản thuế này được gọi là thuế tự doanh và nó bao gồm các khoản thuế An sinh Xã hội và Medicare. Nó có thể dẫn đến một hóa đơn thuế lớn nếu bạn không biết về nó.

Nếu bạn là nhân viên truyền thống, bạn sẽ trả một nửa khoản này và người sử dụng lao động sẽ trả nửa còn lại. Với tư cách người tự làm chủ, cả hai phần đều là trách nhiệm của bạn. Tin tốt là: một khoản khấu trừ thuế đặc biệt dành cho nhà thầu độc lập (cá nhân tự làm chủ) cho phép bạn khấu trừ một nửa thuế tự doanh để bù trừ vào thu nhập chịu thuế của bạn.

2. “Tôi không biết mình phải nộp trong suốt cả năm.”

Thay vì bị khấu trừ thuế tự động (như các nhân viên), những người tự làm chủ phải gửi các khoản thanh toán thuế bốn lần mỗi năm (được gọi là các khoản thuế ước tính).

Câu chuyện tiếp tục  

Nếu bạn không biết hoặc quên việc gửi các khoản thanh toán theo quý của mình, thời điểm tốt nhất để tìm hiểu về các khoản thanh toán ước tính là ngay bây giờ. Nhưng hãy lưu ý: việc bỏ lỡ các khoản thanh toán này trong vài tháng có thể có nghĩa là bạn sẽ phải nộp một hóa đơn thuế lớn, cộng thêm khả năng bị phạt khi bạn nộp tờ khai.

Nếu bạn không thể thanh toán, bạn có thể yêu cầu gia hạn hoặc thiết lập kế hoạch thanh toán hàng tháng (được gọi là thỏa thuận trả góp của IRS) khi nộp hồ sơ.

3. “Tôi cứ bị trễ trong việc nộp thuế.”

Những người tự làm chủ đôi khi bị trễ trong việc nộp các khoản thuế ước tính. Khi điều đó xảy ra, họ thường nộp và cuối cùng phải chịu các hóa đơn thuế lớn mà họ không thể thanh toán.

Nếu bạn đã có kế hoạch thanh toán với IRS nhưng sau đó nộp tờ khai, nợ và không thanh toán, bạn có thể bị xem là đã vi phạm thỏa thuận của mình (mặc định). Bạn sẽ phải tốn thêm tiền để thiết lập một thỏa thuận trả góp mới, chịu thêm các khoản phạt và lãi suất, đồng thời tương tác nhiều hơn với IRS. Nếu bạn còn phải nộp thuế trên một tờ khai ở giai đoạn sau, bạn có thể có khả năng cộng khoản đó vào thỏa thuận trả góp hiện tại của mình, nhưng một lần nữa, rất có thể sẽ có thêm các khoản phạt và lãi suất được áp dụng.

Nếu hóa đơn thuế của bạn tăng lên đến hơn $50,000, sẽ có những hậu quả khác. IRS có thể yêu cầu thêm thông tin về tình hình tài chính của bạn để thiết lập kế hoạch thanh toán.

IRS cũng có thể lập (nộp) một lien thuế liên bang, điều này thường làm giảm khả năng của bạn trong việc nhận được tín dụng.

4. “Tôi đã không báo cáo các khoản thanh toán bằng tiền mặt.”

Tùy thuộc vào loại công việc bạn làm, IRS có thể nhận được các bản sao của các biểu mẫu dùng để xác thực thu nhập của bạn – chẳng hạn như Mẫu 1099-NEC hoặc Mẫu 1099-K. Tuy nhiên, nhiều doanh nghiệp nhỏ, đặc biệt là những người lao động gig làm việc bằng tiền mặt, lại dựa trên hệ thống tự khai theo danh dự để báo cáo thu nhập của họ.

Và với các doanh nghiệp tập trung nhiều vào tiền mặt, IRS có ít, nếu có, các Mẫu 1099 để xác thực thu nhập. Vì vậy, hợp lý là mọi cuộc kiểm tra của IRS đối với các doanh nghiệp nhỏ đều bắt đầu bằng việc xem xét liệu doanh nghiệp có báo cáo tất cả thu nhập của mình hay không.

5. “Tôi ‘khấu trừ’ chi phí cá nhân và tôi không biết những chi phí nào có thể được khấu trừ.”

Đây là một lĩnh vực lớn khác mà IRS xem xét trong các cuộc kiểm toán doanh nghiệp nhỏ.

Những chủ doanh nghiệp nhỏ mới thường khấu trừ một số chi phí, như xe cộ, điện thoại di động, văn phòng làm việc tại nhà và các chi phí đi lại cũng như chi phí ăn uống. Nhưng IRS xem nhiều khoản chi phí này là chi phí cá nhân (và không được khấu trừ) – trừ khi bạn có thể chứng minh rằng các khoản chi phí đó có liên quan đến hoạt động kinh doanh.

Điều quan trọng nhất cần biết – không phải mọi chi phí đều được khấu trừ. Chỉ vì bạn phát sinh một khoản chi phí cụ thể, không có nghĩa là tự động được khấu trừ. Khoản chi phí đó phải đồng thời:

Thông thường và cần thiết

Trực tiếp liên quan đến hoạt động kinh doanh hoặc thương mại

May mắn là việc có đúng hướng dẫn có thể đưa bạn đi đúng hướng. Một chuyên gia thuế có thể giúp bạn tìm các khoản khấu trừ kinh doanh được phép để giảm thu nhập chịu thuế của bạn với tư cách người lao động gig. Tìm một chuyên gia thuế gần bạn.

Kết luận: Hãy lưu hồ sơ thật xuất sắc.

6. “Tôi không nộp đúng hạn (hoặc không nộp gì cả).”

Nhiều doanh nghiệp nhỏ trì hoãn việc nộp hồ sơ vì họ không thể trả thuế của mình. Việc cứ để trễ như vậy khiến nhiều doanh nghiệp phải đối mặt với các hóa đơn thuế và tiền phạt lớn. Mức phạt không nộp là 5% mỗi tháng (hoặc một phần tháng) tính từ khi tờ khai nộp muộn, với mức phạt tối đa là 25%. Nếu bạn nộp tờ khai trễ hơn 60 ngày (bao gồm cả gia hạn), mức phạt tối thiểu là 100% số thuế chưa nộp của bạn hoặc $485, tùy theo mức nào nhỏ hơn. Như bạn có thể thấy, nộp đúng hạn vẫn tốt hơn ngay cả khi bạn chưa thể trả tiền ngay.

Như đã đề cập ở trên, IRS nhận thông tin về thu nhập của bạn thông qua nhiều loại biểu mẫu thuế khác nhau. Ví dụ, trong những năm gần đây, IRS đã xác định nhiều trường hợp người không nộp hồ sơ với Mẫu 1099-K, mẫu này báo cáo các khoản thanh toán mà doanh nghiệp nhận được từ thẻ ghi nợ/thẻ tín dụng và bộ xử lý của bên thứ ba.

Đặc biệt, nhiều doanh nghiệp bán lẻ trực tuyến hiện nay phải đối chiếu doanh thu của họ với biểu mẫu này. Những người lao động trong nền kinh tế gig không nộp thuế và nhận được biểu mẫu này đang gặp các thông báo nộp hồ sơ chậm trễ của IRS và các hành động thực thi của IRS.

Thuế trong nền kinh tế gig luôn có: Đây là nơi để được giúp đỡ

Nếu bạn là chủ doanh nghiệp, bao gồm cả một nhà thầu độc lập trong nền kinh tế gig, thuế nên là thứ mà bạn phải luôn nắm bắt trong suốt cả năm.

Hãy bắt đầu bằng việc lưu hồ sơ tốt, nộp các khoản thuế ước tính để giới hạn số dư thuế khi bạn nộp, và luôn nộp một tờ khai chính xác vào cuối năm.

Khai thuế cho người tự làm chủ

Khi bạn đã sẵn sàng để khai thuế của mình với tư cách nhà thầu độc lập, bạn có thể tin tưởng H&R Block sẽ ở đó để hỗ trợ bạn.

Với H&R Block, bạn có thể khai thuế của mình một cách tự tin, biết rằng bạn sẽ nhận được khoản hoàn thuế tối đa – hoặc bạn sẽ nhận lại tiền của mình. Chúng tôi sẽ giúp bạn tìm tất cả các khoản khấu trừ cá nhân và kinh doanh mà bạn được hưởng.

Xem các lựa chọn khai tờ sau:

H&R Block Online Deluxe cho các nhà thầu độc lập không có chi phí cần khấu trừ.

H&R Block Self-Employed cho các nhà thầu độc lập có chi phí cần khấu trừ.

Bạn cần một chút hỗ trợ trên đường đi? Đừng lo, với các tùy chọn như Online Assist, sự trợ giúp của một chuyên gia thuế am hiểu sẽ không bao giờ quá xa.

Nhận hỗ trợ khi có các cuộc kiểm toán và thông báo của IRS

Các chủ doanh nghiệp nhỏ có thể tiếp tục thấy IRS xuất hiện nhiều hơn sau khi đã nộp hồ sơ. Biết rõ các yêu cầu của bạn và chuẩn bị cho việc tương tác thêm với IRS (và có thể bị soi xét) là chìa khóa để giảm thiểu những bất ngờ về thuế đối với các chủ doanh nghiệp nhỏ.

Nếu bạn vướng vào bất kỳ “bẫy” thuế phổ biến nào trong sáu bẫy nêu trên, một chuyên gia thuế có thể đi đến tận cùng vấn đề của bạn và thậm chí khắc phục giúp bạn với IRS. Tìm hiểu cách thức hoạt động cùng Dịch vụ Kiểm toán & Thông báo Thuế của H&R Block.

Các điều khoản và Chính sách Quyền riêng tư

Bảng điều khiển Quyền riêng tư

Thông tin thêm