Thuế khi nào đến hạn? Những mốc thời hạn thuế bạn cần biết

H&R Block

7 tháng 2 năm 2025 8 phút đọc

Khi ai đó nhắc đến hạn nộp thuế, phần lớn chúng ta sẽ nghĩ tới một ngày vào tháng Tư, thời điểm mà thuế đến hạn. Mặc dù đây là mốc hạn chính, vẫn có những ngày quan trọng khác trong mùa thuế mà người nộp thuế cần lưu ý—bao gồm các mốc hạn phải nộp thuế ước tính và thời hạn nộp hồ sơ xin gia hạn.

Sau khi đọc bài viết này, bạn sẽ có câu trả lời rõ ràng cho câu hỏi, “Nếu bạn phải nộp thuế, thì thuế đến hạn khi nào?” và các câu hỏi thường gặp khác về hạn chót thuế. Hãy cùng chúng tôi tìm hiểu các chi tiết để bạn yên tâm và không bỏ lỡ bất kỳ ngày quan trọng nào!

Ngày thuế (Tax Day) khi nào?

Dù không phải là ngày lễ được liên bang công nhận, Tax Day là thời điểm mà các loại thuế liên bang cá nhân phải được nộp cho Cơ quan Thuế vụ Hoa Kỳ (IRS). Tax Day thường rơi vào ngày 15 tháng 4, trừ khi có ngoại lệ. Chúng tôi sẽ đi qua tất cả những điểm tinh tế đó ở phần tiếp theo.

Thuế khi nào đến hạn?

Vậy, Tax Day năm nay là khi nào? Đối với các tờ khai năm 2025 nộp trong năm 2026, ngày cuối cùng để nộp thuế là ngày 15 tháng 4 năm 2026. Nếu ngày 15 tháng 4 rơi vào Thứ Bảy, Chủ Nhật hoặc ngày lễ hợp pháp, thì Tax Day sẽ là ngày làm việc tiếp theo. Thảm họa thiên nhiên cũng có thể làm thay đổi hạn nộp thuế trong một số trường hợp nhất định.

Khi nào bạn phải nộp thuế?

Hạn nộp thuế là nửa đêm ngày 15 tháng 4 theo múi giờ nơi bạn đang ở.

Nếu bạn nộp qua đường bưu điện, IRS sẽ coi tờ khai của bạn được nộp đúng hạn nếu có dấu bưu điện trong thời hạn đến hạn.

Nếu bạn nộp trực tuyến hoặc qua phần mềm thuế, IRS sẽ sử dụng ngày mà tờ khai của bạn đã được truyền đi để xác định xem có nộp đúng hạn hay không. Tờ khai phải được truyền đi vào hoặc trước nửa đêm ngày Tax Day để tránh bị phạt.

Nộp với H&R Block để nhận khoản hoàn thuế tối đa

Nộp online

Nộp với chuyên gia thuế

Nếu bạn đã e-file, bạn gửi khoản thanh toán thuế qua đường bưu điện khi nào?

Nộp tờ khai điện tử (e-filing) của bạn? Việc hoàn tất tờ khai nghĩa là các giấy tờ đã xong, nhưng bạn chưa thực sự sẵn sàng để gạch “thuế” khỏi danh sách việc cần làm của mình. Nếu bạn phải nộp thuế cho IRS hoặc cơ quan thuế của tiểu bang, bạn vẫn cần phải gửi khoản thanh toán của mình đúng hạn qua đường bưu điện. Nếu bạn đã e-file vào hoặc gần thời hạn nộp thuế, hãy cứ gửi khoản thanh toán thuế—đừng chờ xác nhận rằng tờ khai của bạn đã được chấp nhận.

Bạn nên gửi khoản thanh toán thuế qua đường bưu điện trước nửa đêm của ngày đến hạn. Hầu hết các năm, ngày đó là ngày 15 tháng 4. Đây là một ý tưởng hay để kiểm tra giờ làm việc của bưu cục địa phương của bạn, để bạn có thể đảm bảo rằng khoản thanh toán sẽ có dấu bưu điện trước khi họ đóng cửa.

Thay vì gửi séc, bạn có thể cho phép khoản tiền được trích nợ trực tiếp (rút) từ tài khoản ngân hàng của bạn. Đây là một cách đơn giản và an toàn để đảm bảo khoản thanh toán của bạn đến IRS đúng thời gian.

Hạn chót thuế liên bang có khác với hạn chót của tiểu bang không?

Đối với đa số người nộp thuế, hạn chót nộp tờ khai thuế liên bang, nộp bất kỳ khoản thuế nào phải nộp, hoặc yêu cầu gia hạn để nộp là ngày 15 tháng 4. Tuy nhiên, nếu bạn sống ở Maine hoặc Massachusetts, tờ khai thuế thu nhập liên bang của bạn có thể đến hạn muộn hơn vài ngày dựa trên các ngày lễ chính thức được quan sát tại các tiểu bang đó.

Câu chuyện tiếp tục  

Hạn chót thuế liên bang là giống nhau đối với mọi người nộp thuế, nhưng hạn chót thuế của tiểu bang sẽ khác nhau tùy theo từng tiểu bang. Trong khi nhiều ngày đến hạn thuế của tiểu bang trùng với hạn chót thuế liên bang, một số khác có hạn muộn hơn và một số tiểu bang không có thuế thu nhập cá nhân, nên không có hạn chót nào cả! Xem các hạn chót thuế của tiểu bang.

Các hạn chót thuế quan trọng và ngày đến hạn khác

Bây giờ, chúng tôi sẽ nêu rõ thời hạn gia hạn thuế, các hạn chót thanh toán ước tính theo quý và nhiều hơn nữa.

Hạn chót gia hạn thuế liên bang, kèm chi tiết thanh toán thuế

Bạn cần gia hạn để nộp thuế? Bạn có thể nhận gia hạn tự động sáu tháng đối với ngày đến hạn nộp tờ khai thuế bằng cách nộp Mẫu IRS 4868: Application for Automatic Extension of Time to File. Mẫu này phải được đóng dấu bưu điện vào hoặc trước ngày đến hạn ban đầu để nộp. Hãy kiểm tra giờ làm việc của bưu cục địa phương của bạn để đảm bảo rằng khoản thanh toán sẽ có dấu bưu điện trước khi họ đóng cửa. Bạn cũng có thể e-file gia hạn bằng phần mềm thuế hoặc chương trình nộp thuế trực tuyến của chúng tôi. Bạn chỉ cần nộp tờ khai trước ngày đến hạn thuế.

Thông thường, hạn chót gia hạn thuế là ngày 15 tháng 4 (giống như hạn nộp tờ khai thuế) và ngày đến hạn để nộp hồ sơ xin gia hạn là ngày 15 tháng 10. Hãy nhớ rằng, gia hạn chỉ cho bạn thêm thời gian để nộp các biểu mẫu tờ khai thuế của mình, chứ không cho thêm thời gian để nộp thuế. Vì vậy, nếu bạn đang thắc mắc “Nếu bạn phải nộp thuế, thì thuế đến hạn khi nào” — câu trả lời là các khoản thanh toán đến hạn vào Tax Day như đã mô tả ở trên, nếu không có thể bị áp dụng hình phạt.

Lưu ý: IRS sẽ tính tiền lãi nếu bạn nộp tờ khai thuế sau hạn nộp tờ khai thuế và/hoặc nộp trễ hình phạt thanh toán muộn, trừ khi bạn thực hiện một khoản thanh toán gần với nghĩa vụ thuế của mình và thanh toán phần còn lại cùng với tờ khai. Tránh bị tính phí bằng cách nộp một khoản thanh toán kèm Mẫu 4868. Kế hoạch thanh toán thường có sẵn nếu bạn cần lựa chọn khi thanh toán.

Các ngày đến hạn thanh toán theo quý cho thuế ước tính

Nếu bạn không nộp đủ hoặc không nộp bất kỳ khoản thuế thu nhập nào trong năm thông qua khấu trừ tại nguồn, bạn sẽ cần phải thực hiện các khoản thanh toán thuế ước tính theo một số ngày đến hạn nhất định bằng cách sử dụng Mẫu 1040-ES. Nếu ngày đến hạn rơi vào cuối tuần hoặc ngày lễ, thì ngày đến hạn sẽ là ngày làm việc tiếp theo.

“Khi nào thuế đến hạn (2025) cho các khoản thanh toán theo quý? Đây là những ngày cần ghi nhớ:

**15 tháng 1 —** Nộp khoản thanh toán thứ tư của bạn cho thuế ước tính theo ngày đến hạn này. Bạn sẽ không cần phải thực hiện khoản thanh toán thứ tư nếu bạn nộp tờ khai thuế và thanh toán toàn bộ số dư phải nộp trước ngày 31 tháng 1.

**15 tháng 4 —** Khoản thanh toán đầu tiên cho thuế ước tính của bạn đến hạn cho năm tính thuế.

**15 tháng 6 —** Khoản thanh toán thứ hai cho thuế ước tính của bạn đến hạn.

**15 tháng 9 —** Khoản thanh toán thứ ba cho thuế ước tính của bạn đến hạn.

Ngày đến hạn nộp tờ khai thuế khi xin gia hạn là gì?

15 tháng 10 — Nếu bạn đã xin gia hạn bằng Mẫu 4868 để gia hạn ngày đến hạn nộp tờ khai của mình, đây là ngày cuối cùng để nộp tờ khai thuế của bạn và thanh toán bất kỳ khoản thuế, lãi suất hoặc tiền phạt nào phát sinh đến hạn.

Các hạn chót nộp thuế liên quan đến hưu trí

**15 tháng 4 ** — Đây là ngày cuối cùng để thiết lập IRA hoặc thực hiện các khoản đóng góp cho IRA cho năm tính thuế — kể cả khi bạn được gia hạn thuế.

1 tháng 10 — Đây là hạn chót để thiết lập SIMPLE IRA.

15 tháng 10 — Đối với những người đã nộp đơn xin gia hạn, đây là ngày cuối cùng để điều chỉnh việc phân loại lại khoản đóng góp IRA cho năm đó nếu bạn đã nộp tờ khai đúng hạn. Lưu ý rằng các lần chuyển đổi Roth IRA cho các năm thuế từ 2018 đến 2025 không thể được điều chỉnh lại thành Traditional IRAs.

Các ngày khác liên quan đến thuế và nhắc nhở bổ sung

**ngày 10 của mỗi tháng **— Vào hoặc trước ngày 10 của mỗi tháng, người nhận tiền boa phải báo cáo bằng văn bản cho chủ lao động của mình các khoản tiền boa trị giá 20 đô la hoặc nhiều hơn mà bạn đã kiếm được trong tháng trước. Điều này bao gồm tiền boa được trả bằng tiền mặt, séc và thẻ tín dụng. Sử dụng Mẫu 4070A trong Publication 1244 hoặc bất kỳ sổ ghi chép hằng ngày nào khác để ghi lại thu nhập tiền boa của bạn trong tháng. Nếu ngày 10 rơi vào cuối tuần hoặc ngày lễ, ngày đến hạn sẽ là ngày làm việc tiếp theo.

**15 tháng 1 **— Nếu ít nhất hai phần ba tổng thu nhập gộp của bạn đến từ hoạt động nông nghiệp hoặc đánh bắt cá, bạn nên thanh toán khoản thuế ước tính bắt buộc của mình bằng Mẫu 1040-ES vào hoặc trước ngày 15 tháng 1.

31 tháng 1 — Các mẫu W-2 được chủ lao động của bạn gửi đến. Các mẫu 1099 đến hạn từ bên chi trả đối với lãi suất, cổ tức và các loại thu nhập được chỉ định khác.

15 tháng 2 — Nếu bạn được miễn khấu trừ thuế thu nhập cho năm 2025, bạn phải nộp một mẫu W-4 mới để tiếp tục được miễn cho năm tính thuế tiếp theo.

1 tháng 3 — Nông dân và ngư dân cần nộp tờ khai của họ và thanh toán thuế ước tính vào hoặc trước ngày 1 tháng 3 để tránh bị phạt nếu cả hai trường hợp đều áp dụng:

Bạn làm nông hoặc đánh bắt cá và ít nhất hai phần ba tổng thu nhập gộp của bạn đến từ các hoạt động này

Bạn không thực hiện bất kỳ khoản thanh toán thuế ước tính nào. (Những người đã thực hiện khoản thanh toán đủ điều kiện trước ngày 16 tháng 1 năm 2025 có thể đợi đến hạn nộp thuế thông thường để nộp và vẫn tránh các khoản phạt thuế ước tính.)

Nếu bạn bỏ lỡ hạn chót thuế ngày 1 tháng 3 do thời tiết khắc nghiệt hoặc mất điện phát sinh, bạn có thể yêu cầu miễn trừ đối với bất kỳ khoản tiền phạt thuế ước tính nào. Bạn không cần phải ở trong một khu vực thảm họa đã được tiểu bang hoặc liên bang tuyên bố. Để yêu cầu miễn trừ, hãy hoàn thành và nộp Mẫu 2210-F: Underpayment of Estimated Tax by Farmers and Fishermen cùng với tờ khai của bạn.

**15 tháng 5 **— Các tờ khai được miễn thuế (dòng Form 990 bao gồm 990-N “bưu thiếp”) đến hạn cho các tổ chức theo năm dương lịch.

Hạn chót nộp thuế dành cho người nước ngoài

15 tháng 6 — Nộp Mẫu thuế 1040 và thanh toán bất kỳ khoản thuế, lãi suất và tiền phạt nào đến hạn nếu bạn là công dân Hoa Kỳ, người cư trú, hoặc là thành viên quân đội đang tại ngũ sống và làm việc bên ngoài Hoa Kỳ và Puerto Rico.

Nếu bạn cần thêm thời gian để nộp tờ khai, hãy nộp Mẫu 4868 để nhận thêm bốn tháng được gia hạn. Nếu bạn là thành viên của lực lượng vũ trang đang phục vụ trong khu vực chiến sự, bạn có thể có thể gia hạn thêm thời hạn nộp thuế.

Đi trước hạn chót thuế nhờ sự hỗ trợ từ H&R Block

Nếu bạn vẫn có câu hỏi về các hạn chót thuế, chúng tôi có thể hướng dẫn bạn đi đúng hướng. Dù bạn chọn nộp với một chuyên gia thuế hay nộp với H&R Block Online, bạn có thể yên tâm rằng chúng tôi sẽ giúp bạn nhận khoản hoàn thuế lớn nhất có thể.

Điều khoản và Chính sách Quyền riêng tư

Bảng điều khiển quyền riêng tư

Thông tin thêm