Cách Những Người Xây Dựng Giàu Có Tận dụng Các Lỗ Hổng Thuế Pháp Lý để Giữ Lại Nhiều Thu Nhập Hơn

Con đường đến độc lập tài chính không chỉ đơn thuần là kiếm được một mức lương cao. Các chiến lược tích lũy tài sản tinh vi nhất liên quan đến việc hiểu và sử dụng hợp pháp các lỗ hổng thuế—những lợi thế được nhúng trong bộ luật thuế mà những người giàu có đã thành thạo. Các chiến lược này cho phép cá nhân giảm đáng kể nghĩa vụ thuế trong khi tiếp tục tăng trưởng tài sản của họ. Sự khác biệt chính: tất cả đều là những phương pháp hợp pháp trong khuôn khổ luật thuế.

Những người giàu không chỉ đơn giản kiếm nhiều hơn; họ quản lý thu nhập một cách có chiến lược thông qua các phương pháp giảm thiểu trách nhiệm thuế. Dưới đây là các phương pháp chính mà các chuyên gia tài chính và những chủ doanh nghiệp thành công sử dụng để giữ lại nhiều hơn những gì họ kiếm được.

Lỗ đầu tư chiến lược: Lỗ hổng thuế đằng sau việc bán có tính toán

Một chiến lược phản trực giác là cố ý nhận lỗ từ các khoản đầu tư—một kỹ thuật được gọi là thu hoạch lỗ thuế. Mặc dù có vẻ không hợp lý khi cố ý mất tiền, nhưng lợi ích thuế có thể giảm đáng kể gánh nặng thuế tổng thể của bạn mà không làm giảm giá trị tài sản ròng của bạn.

Đây là cách nó hoạt động: khi các khoản đầu tư giảm giá trị, những nhà đầu tư khôn ngoan bán với lỗ, sau đó ngay lập tức mua các khoản đầu tư tương tự để duy trì sự tiếp xúc với thị trường. Cách tiếp cận này đạt được nhiều mục tiêu cùng một lúc. Bạn giữ vị trí đầu tư của mình trên thị trường, nhưng bạn tạo ra một khoản lỗ thực hiện mà bù đắp cho các khoản lãi vốn hoặc thu nhập chịu thuế khác. Sở Thuế vụ cho phép chiến lược này, khiến nó trở thành một trong những lỗ hổng thuế hợp pháp hiệu quả nhất có sẵn cho những nhà đầu tư tinh vi.

Đưa lỗ hoạt động sang năm sau: Lỗ hổng thuế cho các doanh nhân

Sở hữu doanh nghiệp hiếm khi theo một con đường tuyến tính đến lợi nhuận. Khi một doanh nghiệp tạo ra lỗ hoạt động ròng trong bất kỳ năm nào, IRS cho phép các chủ doanh nghiệp chuyển lỗ này sang các năm có lợi nhuận trong tương lai. Lỗ hổng thuế này hiệu quả giảm thu nhập chịu thuế trong những năm mà doanh nghiệp phát triển.

Hãy xem xét một doanh nhân khởi động nhiều dự án. Có thể một công ty khởi nghiệp tạo ra lỗ lớn trong khi công ty khác trở nên rất có lợi nhuận. Bằng cách định thời gian nhận thu nhập một cách chiến lược, các chủ doanh nghiệp có thể áp dụng các khoản lỗ của các năm trước vào các khoản lãi hiện tại, tạo ra một cơ chế lập kế hoạch thuế tinh vi giúp giảm đáng kể hóa đơn thuế hàng năm của họ.

Bảo vệ thu nhập cao trong các cấu trúc ưu đãi thuế

Ngoài thu nhập từ việc làm truyền thống, những người giàu tạo ra lợi nhuận đáng kể từ đầu tư, tăng giá bất động sản và các khoản thanh toán cổ tức. Thay vì để những khoản lợi này bị đánh thuế hoàn toàn như thu nhập thông thường, những nhà đầu tư tinh vi chuyển những khoản lợi này vào các tài khoản hưu trí có ưu đãi thuế và các công cụ đầu tư chuyên biệt.

Một số cá nhân có tài sản siêu cao sử dụng một lỗ hổng thuế nâng cao: các hợp đồng bảo hiểm nhân thọ định kỳ. Các hợp đồng này cho phép người sở hữu đầu tư quỹ vào các phương tiện tăng trưởng như quỹ phòng hộ, vay tiền dựa trên giá trị tiền mặt tích lũy, và cuối cùng chuyển nhượng hợp đồng cho người thừa kế mà không bị đánh thuế. Cơ chế rất phức tạp, nhưng kết quả là tài sản lớn có thể được tích lũy và chuyển nhượng với hậu quả thuế tối thiểu—một lỗ hổng thuế bảo vệ tài sản mạnh mẽ.

Phương pháp lương tối thiểu: Cơ cấu lại tiền lương để giảm bậc thuế

Hầu hết nhân viên có thuế bị khấu trừ trực tiếp từ mỗi bảng lương, với mức lương cao hơn đẩy cá nhân vào các bậc thuế cao hơn và tương ứng với các tỷ lệ thuế cao hơn. Các chủ doanh nghiệp giải quyết vấn đề này thông qua việc cơ cấu lại tiền lương.

Thay vì nhận mức lương W-2 lớn, những doanh nhân thành công thường rút lương tối thiểu—đôi khi là những con số bất ngờ thấp—và thay vào đó chuyển lợi nhuận của họ vào cổ phiếu, cổ phần và các phúc lợi dựa trên hiệu suất. Ví dụ kinh điển: mức lương cơ bản của một nhà sáng lập công nghệ lớn khoảng 81.000 đô la mỗi năm, trong khi phần lớn tài sản của ông đến từ cổ phiếu nắm giữ. Lỗ hổng thuế này khai thác sự khác biệt trong cách xử lý thuế giữa thu nhập thông thường và lãi vốn cũng như cổ phần.

Khấu trừ tài sản lối sống cao cấp như chi phí kinh doanh

Những cá nhân tự doanh và các chủ doanh nghiệp có thể khấu trừ các chi phí kinh doanh hợp lệ, từ vật tư đến giao thông vận tải và bữa ăn. Tuy nhiên, những người giàu có một cách diễn giải táo bạo hơn về lỗ hổng thuế này: họ phân loại các tài sản xa xỉ là thiết yếu cho doanh nghiệp.

Một doanh nhân giàu có có thể khấu trừ một chiếc du thuyền như là “cơ sở giải trí di động” cho quan hệ khách hàng, hoặc phân loại việc sử dụng máy bay riêng như một chi phí kinh doanh. Một bữa ăn sang trọng trở thành chi phí phát triển kinh doanh. Những khoản khấu trừ này biến tài sản cá nhân thành công cụ kinh doanh có thể khấu trừ thuế, hiệu quả cho phép những người giàu mua các tiện nghi lối sống với mức chiết khấu đáng kể so với những gì người tiêu dùng trung bình phải trả.

Việc làm gia đình: Một lỗ hổng thuế cho phân phối thu nhập

Một trong những lỗ hổng thuế tinh vi hơn liên quan đến việc thuê chính con cái của bạn trong doanh nghiệp của bạn. Nếu con bạn dưới 18 tuổi và doanh nghiệp của bạn được cấu trúc như một công ty hợp danh hoặc doanh nghiệp tư nhân, bạn tránh được việc phải trả thuế An sinh xã hội và Medicare trên tiền lương của chúng. Ngoài ra, thu nhập của trẻ em vẫn không bị đánh thuế lên đến một ngưỡng nhất định.

Cơ chế rất đơn giản: bạn giảm thu nhập doanh nghiệp chịu thuế của mình thông qua các khoản khấu trừ tiền lương hợp lệ, con bạn nhận thu nhập (có thể không bị đánh thuế hoặc bị đánh thuế tối thiểu), và tổng gánh nặng thuế của gia đình giảm đáng kể. Đây là một lỗ hổng thuế đồng thời thưởng cho các thành viên trong gia đình và giảm nghĩa vụ thuế của hộ gia đình.

Đóng góp từ thiện: Từ thiện như một chiến lược giảm thuế

Mặc dù các khoản đóng góp từ thiện lớn có vẻ như là từ thiện trên bề mặt, nhưng chúng đồng thời hoạt động như một lỗ hổng thuế quan trọng. Những người đóng góp có thể khấu trừ một phần lớn các khoản đóng góp từ thiện từ thu nhập chịu thuế của họ, do đó giảm nghĩa vụ thuế tổng thể của họ.

Toán học rất đơn giản: bạn càng giàu có, khoản đóng góp từ thiện càng giảm mạnh trách nhiệm thuế của bạn. Điều này tạo ra một cấu trúc khuyến khích nơi việc cho tặng đáng kể đồng thời thể hiện lòng hào phóng và cung cấp lợi ích thuế cụ thể—khiến nó có thể trở thành lỗ hổng thuế “chấp nhận xã hội” nhất có sẵn cho những người giàu có.

Câu hỏi về khả năng tiếp cận: Người kiếm tiền trung bình có thể sử dụng những chiến lược này không?

Mặc dù những lỗ hổng thuế này thường có lợi cho những người giàu có, điểm quan trọng là hầu hết vẫn có thể tiếp cận về mặt kỹ thuật đối với bất kỳ người nộp thuế nào. Hạn chế chính là về tài chính—bạn cần vốn để đầu tư, một doanh nghiệp để hoạt động, hoặc thu nhập đáng kể để bảo vệ. Nhiều người Mỹ trung bình không thể thực hiện những chiến lược này do thu nhập hoặc tài sản không đủ.

Tuy nhiên, việc hiểu những lỗ hổng thuế hợp pháp này cung cấp một quan điểm quý giá về việc tích lũy tài sản. Ngay cả việc thực hiện một phần các phương pháp này—mở một tài khoản hưu trí có ưu đãi thuế, thu hoạch lỗ đầu tư một cách chiến lược, hoặc hỗ trợ các thành viên trong gia đình thông qua việc làm trong doanh nghiệp—có thể ảnh hưởng đáng kể đến kết quả tài chính lâu dài. Sự khác biệt giữa những người giàu có và những người khác không nhất thiết là họ có quyền truy cập vào các quy tắc khác nhau; mà là họ hiểu những lỗ hổng thuế được nhúng trong bộ luật hiện có và áp dụng chúng một cách có hệ thống.