Huangcai Co., Ltd. phát hành báo cáo đánh giá kiểm soát nội bộ năm 2025, kiểm soát nội bộ báo cáo tài chính được đánh giá là hiệu quả

Dữ liệu của Trung Phỏng Vạn: Công ty Cổ phần Tài chính Hương Sơn đã phát hành Báo cáo Đánh giá Kiểm soát Nội bộ năm 2025 vào ngày 20 tháng 3 năm 2026. Ngày chuẩn của báo cáo là ngày 31 tháng 12 năm 2025. Theo kết luận đánh giá, vào ngày chuẩn báo cáo, công ty không có thiếu sót nghiêm trọng về kiểm soát nội bộ báo cáo tài chính, Hội đồng quản trị cho rằng công ty đã duy trì kiểm soát nội bộ báo cáo tài chính hiệu quả theo các quy định liên quan trong tất cả các lĩnh vực quan trọng. Đồng thời, công ty cũng không phát hiện thiếu sót nghiêm trọng về kiểm soát nội bộ báo cáo phi tài chính.

Phạm vi đánh giá kiểm soát nội bộ lần này bao gồm công ty và các công ty con chính như Công ty Cổ phần Chứng khoán Hương Sơn, trong đó tổng tài sản chiếm 99,49% tổng tài sản của báo cáo hợp nhất, doanh thu hoạt động chiếm 93,82% tổng doanh thu của báo cáo hợp nhất. Công tác đánh giá tập trung vào các lĩnh vực rủi ro cao như quản trị tổ chức, quản lý tài chính, quản lý nhân sự, kiểm soát các công ty con, quản lý huy động vốn và tranh chấp pháp lý.

Báo cáo tiết lộ, tiêu chuẩn xác định thiếu sót kiểm soát nội bộ công ty phù hợp với các năm trước. Trong lĩnh vực kiểm soát nội bộ báo cáo tài chính, tiêu chuẩn định lượng dựa trên tỷ lệ sai sót so với tổng tài sản, còn tiêu chuẩn định tính chú trọng đến các trường hợp gian lận của quản lý cấp cao, giám sát kiểm toán không hiệu quả, v.v. Việc xác định thiếu sót kiểm soát nội bộ báo cáo phi tài chính dựa trên việc xem xét tỷ lệ thiệt hại kinh tế trực tiếp so với tài sản ròng, cùng các vấn đề vi phạm pháp luật, quy trình ra quyết định, v.v.

Công ty cho biết, trong năm nay đã liên tục cập nhật quy trình kiểm soát nội bộ, tăng cường kiểm tra giám sát, đạt được sự cải tiến liên tục trong quản lý nội bộ. Trong tương lai, công ty sẽ kết hợp với chiến lược phát triển để chuẩn hóa hơn nữa quy trình kinh doanh, nâng cao tính hợp lý của thiết kế kiểm soát nội bộ và hiệu quả thực thi, nhằm tăng cường khả năng phòng ngừa rủi ro và thúc đẩy sự phát triển lành mạnh, ổn định của công ty. Báo cáo cũng xác nhận rằng ý kiến kiểm toán kiểm soát nội bộ phù hợp với kết luận tự đánh giá của công ty.