Có Phải Lúc Thích Hợp Để Rút Các Khoản Phân Phối Bắt Buộc Tối Thiểu (RMDs) Không?

Khi bạn đủ 73 tuổi, bạn phải bắt đầu thực hiện các khoản rút tiền bắt buộc hàng năm từ các tài khoản hưu trí hoãn thuế của mình, chẳng hạn như tài khoản hưu trí cá nhân truyền thống (IRA) và 401(k). Những khoản này gọi là phân phối tối thiểu bắt buộc (RMD).

Bạn có cả một năm để thực hiện chúng — hoặc thậm chí lâu hơn nếu đó là năm đầu tiên bạn phải rút RMD. Nhưng điều tự nhiên là bạn tự hỏi liệu có thời điểm tối ưu để thực hiện hay không. Thực tế, điều đó phụ thuộc vào sở thích cá nhân của bạn và cách bạn dự đoán các khoản đầu tư của mình sẽ diễn biến trong những tháng tới.

Nguồn hình ảnh: Getty Images.

Cách hoạt động của RMD

Chính phủ yêu cầu bạn phải rút RMD từ tất cả các tài khoản hưu trí hoãn thuế, trừ trường hợp bạn vẫn đang làm việc và sở hữu ít hơn 5% công ty nếu bạn còn làm việc tại đó. Số tiền bạn phải rút phụ thuộc vào tuổi của bạn và số dư tài khoản tính đến ngày 31 tháng 12 của năm trước đó. Ví dụ, đối với năm 2026, bạn sẽ xem số dư tài khoản của mình tính đến ngày 31 tháng 12 năm 2025.

Bạn chia số dư này cho kỳ phân phối tương ứng với tuổi của bạn trong Bảng Thời Gian Thống Nhất của IRS. Kết quả là RMD của bạn. Ví dụ, nếu bạn 73 tuổi và có 250.000 đô la trong IRA truyền thống, RMD của bạn từ tài khoản đó sẽ là 250.000 đô la chia cho kỳ phân phối 26,5 dành cho người 73 tuổi — khoảng 9.434 đô la.

Khi nào bạn nên rút RMD?

Bạn phải rút RMD trước ngày 31 tháng 12 của năm đó. Tuy nhiên, có một ngoại lệ cho năm bạn đủ 73 tuổi vì bạn có thể hoãn đến ngày 1 tháng 4 của năm tiếp theo. Vì vậy, nếu bạn tròn 73 vào năm 2026, bạn có thể hoãn RMD đến ngày 1 tháng 4 năm 2027. Nhưng bạn có thể không muốn làm vậy vì sẽ phải chịu thuế cho cả hai khoản rút trong cùng một năm.

Bỏ qua RMD sẽ dẫn đến khoản phạt thuế 25% trên số tiền bạn đáng lẽ phải rút. Điều này gần như chắc chắn sẽ nhiều hơn số thuế bạn phải trả nếu bạn thực hiện rút đúng hạn.

Nếu bạn lo lắng rằng mình có thể quên rút RMD, hành động sớm có thể là một quyết định khôn ngoan. Bạn cũng có thể muốn rút RMD sớm hơn trong năm nếu bạn nghĩ rằng một cuộc suy thoái có thể xảy ra. Nếu bạn chờ đợi và các khoản đầu tư của bạn bị giảm giá, bạn có thể phải bán nhiều hơn để đáp ứng yêu cầu RMD, điều này có thể khiến bạn còn ít hơn để trang trải các chi phí hưu trí trong tương lai.

Ngược lại, nếu bạn dự đoán các khoản đầu tư của mình sẽ hoạt động tốt trong suốt năm 2026, bạn có thể muốn chờ đến gần cuối năm. Như vậy, số tiền có thể tiếp tục đầu tư và sinh lời thêm vài tháng nữa.

Cũng hoàn toàn ổn nếu bạn chọn chiến lược trung hòa, rút một chút từ các tài khoản của mình mỗi tháng, thay vì rút hết RMD một lần. Điều duy nhất thực sự quan trọng là bạn phải rút đủ RMD trước hạn chót.