Sự thật ẩn giấu đằng sau rửa tiền: Hiểu quá trình tẩy trắng quỹ bất hợp pháp

Rửa tiền là gì và tại sao vấn đề này lại vô cùng quan trọng

Nhiều người đã nghe qua thuật ngữ “rửa tiền” nhưng chưa chắc đã hiểu rõ chính xác rửa tiền là gì. Nói một cách đơn giản, rửa tiền là quá trình biến các khoản thu nhập bất hợp pháp từ hoạt động tội phạm thành các khoản tiền trông có vẻ hợp pháp. Quá trình này liên quan đến việc che giấu hoặc giả mạo nguồn gốc của lợi nhuận thu được từ buôn bán ma túy, tội phạm có tổ chức, tài trợ khủng bố, buôn lậu hoặc các hoạt động phạm pháp khác.

Các tổ chức quản lý tài chính quốc tế có những cách định nghĩa khác nhau về rửa tiền. Tổ chức Tiêu chuẩn Ngân hàng Basel, cơ quan có trách nhiệm giám sát chống rửa tiền của các tổ chức tài chính, mô tả rửa tiền từ góc độ hoạt động tài chính như sau: các phần tử tội phạm và đồng phạm của họ sử dụng hệ thống tài chính để chuyển tiền từ tài khoản này sang tài khoản khác nhằm che giấu nguồn gốc thực sự của khoản tiền và danh tính người hưởng lợi; hoặc sử dụng dịch vụ lưu trữ tài chính để giữ gìn tài sản. Nói cách khác, đó chính là hoạt động gọi là “rửa tiền”.

Các chủ thể chính và hình thức cụ thể của tội phạm rửa tiền

Theo quy định của pháp luật các quốc gia, các đối tượng tham gia vào hoạt động rửa tiền gồm các tổ chức tài chính hoặc cá nhân thực hiện bất kỳ trong số năm hành vi sau đây:

1. Cung cấp tài khoản và kênh chuyển tiền.
2. Hỗ trợ chuyển đổi tài sản thành tiền mặt hoặc công cụ tài chính.
3. Thực hiện chuyển tiền qua chuyển khoản ngân hàng hoặc các phương thức thanh toán khác.
4. Hỗ trợ luân chuyển dòng tiền xuyên quốc gia.
5. Bằng các phương thức khác, che giấu hoặc làm mờ nguồn gốc và tính chất của khoản thu nhập thu được từ phạm pháp.

Xét từ góc độ các tổ chức tội phạm, hoạt động rửa tiền phục vụ hai mục đích chính. Một mặt, các tổ chức này thông qua rửa tiền để che giấu dấu vết phạm tội, giúp họ “hợp pháp hóa” lợi nhuận thu được từ hoạt động phạm pháp. Mặt khác, rửa tiền còn cung cấp công cụ để các tổ chức tội phạm thâm nhập vào các doanh nghiệp hợp pháp, từ đó “ẩn mình sau vỏ bọc hợp pháp”, tiếp tục mở rộng phạm vi hoạt động phi pháp.

Các khoản tiền bị rửa thường gọi là “tiền bẩn”, bao gồm lợi nhuận từ buôn bán ma túy, buôn lậu, giao dịch vũ khí, lừa đảo, trộm cắp, cướp bóc, tham nhũng, trốn thuế và các hoạt động phạm pháp khác.

Ba giai đoạn hoạt động của quá trình rửa tiền: Từ che giấu đến hòa nhập

Quá trình rửa tiền về lý thuyết gồm ba giai đoạn khác nhau, mỗi giai đoạn có mục tiêu và phương thức riêng biệt.

Giai đoạn 1: Tiền đặt trước — Rời khỏi môi trường ban đầu bất hợp pháp

Giai đoạn đầu, còn gọi là “giai đoạn đưa vào”, là điểm khởi đầu của quá trình rửa tiền. Ở giai đoạn này, các tài sản từ hoạt động phạm pháp được xử lý vật lý để đưa vào hệ thống rửa tiền. Hình thức phổ biến nhất là chuyển đổi các khoản tiền nhỏ lẻ, thường từ các giao dịch ma túy đường phố, thành dạng tài sản dễ kiểm soát và che giấu hơn.

Ví dụ, các đối tượng buôn bán ma túy thu được lượng tiền mặt nhỏ từ các giao dịch bán lẻ. Các khoản tiền này khó mang theo và dễ bị phát hiện, truy tìm khi tập trung lại. Do đó, các phần tử tội phạm phải thay đổi hình thức của số tiền này — có thể bằng cách gửi vào ngân hàng hoặc mua chứng khoán có giá trị lớn. Khi lượng tiền mặt nhỏ lẻ được gửi vào ngân hàng hoặc chuyển thành chứng khoán có giá trị dễ mang theo, giai đoạn đưa vào kết thúc.

Trong thực tế, việc đưa vào có thể diễn ra qua nhiều hình thức như buôn lậu lượng lớn tiền mặt, chuyển tiền bẩn vào các tổ chức tài chính rồi pha trộn với tiền hợp pháp. Với sự phát triển của thị trường tài chính hiện đại, các đối tượng rửa tiền ngày càng có nhiều công cụ hơn, từ các giao dịch tiền mặt truyền thống, chuyển khoản điện tử, thẻ tín dụng, đến các dịch vụ ngân hàng di động và ngân hàng điện tử. Giai đoạn này giúp các phần tử tội phạm xử lý sơ bộ khoản lợi nhuận bất hợp pháp, làm cho chúng dễ dàng hơn trong giao dịch và che giấu, tạo nền tảng cho các bước tiếp theo thành công.

Giai đoạn 2: Trung gian — Tạo ra mê cung giao dịch

Giai đoạn thứ hai, còn gọi là “phân tán” hoặc “xáo trộn”, là trung tâm của quá trình rửa tiền. Mục tiêu của giai đoạn này là phân tán tích lũy lợi nhuận bất hợp pháp qua các giao dịch hoặc chuyển đổi tài sản, thay đổi hình dạng của tài sản, làm cho các khoản thu nhập từ phạm pháp ở các địa điểm khác nhau không còn liên hệ rõ ràng với nguồn gốc ban đầu, từ đó làm mờ đi tính xác thực và nguồn gốc của thu nhập, nhằm tránh bị kiểm soát.

Trong giai đoạn này, các phần tử tội phạm tận dụng tối đa hệ thống thị trường phức tạp và hoàn thiện hiện có. Họ sử dụng nhiều kênh như ngân hàng, công ty bảo hiểm, công ty chứng khoán, thị trường kim loại quý, thị trường ô tô, thậm chí các cửa hàng bán lẻ để xây dựng mạng lưới giao dịch phức tạp. Tiền qua nhiều lần chuyển hoặc giao dịch, thậm chí sử dụng các giao dịch ẩn danh, cố ý tạo ra thông tin giả hoặc trốn tránh kiểm toán, nhằm cắt đứt mối liên hệ giữa khoản tiền phạm pháp và nguồn gốc của nó.

Các thủ đoạn điển hình gồm: mở tài khoản ngân hàng dưới tên giả hoặc đại lý, thực hiện các khoản thu nhập và thanh toán giả mạo, mua chứng khoán có tên chủ sở hữu, qua đó che giấu nguồn gốc và quyền sở hữu thực sự của khoản tiền phạm pháp, làm mờ đặc điểm phạm pháp của chúng.

Cùng với sự phát triển của hoạt động rửa tiền xuyên quốc gia, các phương thức và chuỗi giao dịch phức tạp do các đối tượng này xây dựng có thể khiến người ta phải kinh ngạc, như một mê cung thực sự. Nếu hoạt động này diễn ra tại các khu vực “thiên đường thuế”, “khu vực tránh thuế” hoặc các vùng có lỗ hổng quản lý, thì việc che giấu tính chất, nguồn gốc và luồng dòng tiền của khoản lợi nhuận phạm pháp sẽ càng trở nên dễ dàng hơn, gây khó khăn cho các cơ quan kiểm soát trong việc phát hiện và truy tìm.

Giai đoạn 3: Hòa nhập — Dòng tiền trở lại nền kinh tế hợp pháp

Giai đoạn cuối cùng, còn gọi là “hợp nhất” hoặc “hòa nhập”, là bước cuối cùng của hoạt động rửa tiền. Ở giai đoạn này, các tài sản đã qua xử lý trung gian, có tính chất và nguồn gốc khó bị phát hiện, sẽ được chuyển vào các tổ chức hợp pháp hoặc dưới tên cá nhân không có mối liên hệ rõ ràng với tổ chức hoặc cá nhân phạm pháp, rồi tham gia vào các hoạt động kinh tế xã hội bình thường.

Nếu giai đoạn trung gian thành công, khoản lợi nhuận phạm pháp sẽ pha trộn vào thu nhập hợp pháp thông thường, khiến người bình thường khó phân biệt được dạng ban đầu của chúng. Lúc này, các phần tử tội phạm có thể tự do sử dụng và điều chuyển khoản lợi nhuận bất hợp pháp dưới dạng hợp pháp, chuyển dòng tiền vào các tài khoản của tổ chức hoặc cá nhân hợp pháp không liên quan trực tiếp đến tổ chức tội phạm, giống như dòng tiền kinh doanh bình thường, để “làm sạch” dòng tiền rồi đưa trở lại hệ thống tài chính.

31 phương pháp phổ biến để rửa tiền

Trong thực tế, các phần tử phạm tội đã phát triển hàng chục phương thức cụ thể để rửa tiền. Dưới đây là những cách phổ biến nhất:

Phương thức truyền thống xử lý tiền mặt

1. Buôn lậu tiền mặt
Nhiều quốc gia thiếu hệ thống báo cáo giao dịch tiền mặt toàn diện. Do đó, việc buôn lậu tiền thu được từ hoạt động phạm pháp vào các quốc gia này rồi gửi vào ngân hàng trở thành một trong những phương thức chính để rửa tiền. Đây cũng là lý do các nước hạn chế chặt chẽ việc nhập khẩu, xuất khẩu tiền mặt.

2. Phương pháp phân nhỏ tiền (chiến lược “cắt khúc”)
Phương thức này là chia nhỏ lượng tiền mặt lớn thành nhiều khoản nhỏ để tránh mức báo cáo. Ở các quốc gia có hệ thống báo cáo giao dịch tiền mặt nghiêm ngặt, khi một giao dịch vượt quá hạn mức quy định, ngân hàng phải báo cáo cho cơ quan chống rửa tiền. Do đó, các đối tượng rửa tiền thường chia nhỏ số tiền lớn thành các khoản nhỏ hơn hạn mức, gửi nhiều lần vào ngân hàng, nhằm qua mặt kiểm soát.

3. Ngành nghề tập trung tiền mặt
Ngày càng nhiều kẻ rửa tiền lợi dụng các ngành nghề chủ yếu dựa vào tiền mặt như casino, sòng bạc, quán bar, cửa hàng trang sức để che giấu hoạt động phạm pháp, giả vờ lợi nhuận hợp pháp từ các hoạt động kinh doanh này.

4. Mua trực tiếp các tài sản có giá trị lớn
Mua nhà đất, xe cao cấp, đồ cổ, tác phẩm nghệ thuật, chứng khoán có giá trị rồi bán lại để hợp pháp hóa, sau đó gửi vào ngân hàng theo từng đợt, dần dần chuyển thành dòng tiền hợp pháp.

5. Sử dụng thị trường chứng khoán và bảo hiểm
Với khối lượng giao dịch lớn, các công cụ tài chính đa dạng và phức tạp, cùng sự hình thành của các thị trường vốn toàn cầu, đây là môi trường lý tưởng để rửa tiền. Nhiều hoạt động phạm pháp liên quan đến rửa tiền qua hình thức giao dịch chứng khoán như cổ phiếu, trái phiếu, hợp đồng tương lai. Ngoài ra, nhiều kẻ phạm tội còn mua các chính sách bảo hiểm lớn, sau đó yêu cầu bồi thường hoặc rút tiền bảo hiểm hợp pháp để chuyển lợi nhuận về cho chính họ, che giấu nguồn gốc bất hợp pháp.

6. Trung tâm tài chính offshore
Tại các quốc gia hoặc khu vực này, hoặc cho phép thành lập công ty ẩn danh, hoặc có chế độ bảo mật tài sản quá mức. Khoản lợi nhuận phạm pháp chảy vào các khu vực này dễ dàng che giấu nguồn gốc thực sự.

Phương thức thương mại và kinh doanh

7. Thương mại giả mạo và công ty vỏ bọc
Thông qua các hoạt động thương mại quốc tế không tương xứng hoặc sử dụng các công ty vỏ bọc để tạo ra báo cáo doanh thu giả, biến lợi nhuận phạm pháp thành doanh thu hợp pháp, là thủ đoạn phổ biến của các phần tử phạm tội.

8. “Kiếm tiền rồi rửa” kiểu quan chức (mẫu số một)
Một số quan chức tham nhũng trong thời gian đương chức tích cực tích lũy tài sản, sau đó thành lập doanh nghiệp hoặc công ty. Đặc điểm đặc trưng của phương thức này là sau khi rời khỏi chức vụ, họ không “im lặng”. Khác với các doanh nhân tư nhân sợ thể hiện giàu có, các quan chức này dù làm ăn, đầu tư chứng khoán hay thua lỗ đều thích khoe khoang “phát tài”, sợ người khác không biết họ đã kiếm được nhiều tiền. Điều này nhằm mục đích “giải thích” cho khoản tiền bẩn họ có được từ tham nhũng.

9. Thay mặt người thân để điều hành doanh nghiệp (mẫu số hai của quan chức)
Quan tham lợi dụng quyền lực để tích lũy tài sản, còn người thân của họ mở các quán bar, nhà hàng hoặc doanh nghiệp. Nếu không quen biết rõ quan tham, rất khó nhận biết mối quan hệ giữa quan tham và người thân, khiến quá trình rửa tiền dễ dàng hơn, ít bị phát hiện hơn.

10. Quản lý doanh nghiệp thay cho người khác (mẫu số ba của quan chức)
Quan chức hoặc lãnh đạo doanh nghiệp nhà nước thành lập doanh nghiệp tư nhân nhưng do người khác quản lý. Bề ngoài doanh nghiệp thuộc về người khác, quyền lực thực sự nằm trong tay người sáng lập. Nhờ đó, họ có thể chuyển khoản bất hợp pháp vào tài khoản doanh nghiệp, hoặc qua hoạt động kinh doanh hợp pháp để hợp thức hóa dòng tiền phạm pháp.

Phương thức chuyển tiền xuyên quốc gia

11. Chuyển tiền ra nước ngoài
Hiện nay, phổ biến nhất là chuyển dòng tiền bất hợp pháp ra nước ngoài hoặc thu lợi bất hợp pháp tại nước ngoài rồi tiến hành rửa tiền. Một cách là không qua thương mại: một số quản lý gửi con đi du học, thanh toán học phí, bảo hiểm, hoa hồng để mua ngoại tệ rồi chuyển ra nước ngoài. Cách khác là qua thương mại: khai báo giá nhập khẩu cao, giá xuất khẩu thấp, hoặc móc nối với các công ty nước ngoài để nâng giá nhập khẩu, trả hoa hồng cao, chiết khấu, rồi lấy phần chênh lệch giữ lại ngoài nước. Ngoài ra còn có hình thức đầu tư qua các công ty vỏ bọc ở nước ngoài — tạo công ty ảo rồi dùng quyền lực để chuyển khoản bất hợp pháp ra khỏi nước.

12. Kênh ngân hàng ngầm
Chuyển tiền xuyên biên giới qua các ngân hàng ngầm. Ví dụ trong vụ án Vạn Hoa, 1,2 tỷ nhân dân tệ thu được qua các ngân hàng ngầm của Kim Yến và Thạch Tự Thần, sau đó cử người lái xe chở đến ngân hàng ngầm “Đông Thực Lý” của Kim Yến, rồi “Đông Thực Lý” báo cho đối tác Hong Kong chuyển ngoại tệ cho Công ty Vạn Hoa ở Hong Kong.

13. Hối lộ cán bộ quản lý tài chính cao cấp
Thường do các băng nhóm buôn ma túy hối lộ các cán bộ quản lý tài chính cao cấp để họ nới lỏng kiểm soát, tạo điều kiện chuyển dòng tiền ra nước ngoài. Ví dụ, năm 2001, Cơ quan chống tham nhũng Hong Kong triệt phá nhóm rửa tiền xuyên biên giới lớn nhất Hong Kong, tổng số tiền rửa lên tới 5 tỷ HKD. Các phần tử phạm tội mở tài khoản tại Ngân hàng Trung Quốc, Ngân hàng Bảo Sơn, Chi nhánh Tân Thời Tứ Liên, để tránh sự kiểm soát của pháp luật Hong Kong, họ hối lộ các cán bộ ngân hàng, dùng chuyển khoản bình thường thay vì chuyển tiền điện tử để chuyển tiền bất hợp pháp sang các tài khoản khác nhau, rồi chuyển tiếp sang các tài khoản tại Hong Kong và nước ngoài.

14. Sử dụng hệ thống tài chính hợp pháp
Các phần tử phạm tội rửa tiền qua ngân hàng hoặc tổ chức tài chính phi ngân hàng, đặc biệt là những người có dấu hiệu khả nghi dùng giấy tờ giả mở nhiều tài khoản ngân hàng để chuyển tiền, che giấu nguồn gốc và lợi nhuận phát sinh từ bất hợp pháp.

15. Ngân hàng trực tuyến (Internet banking)
Các đối tượng phạm tội dùng ngân hàng trực tuyến để chuyển tiền bất hợp pháp, thậm chí qua các hoạt động cờ bạc trực tuyến để “làm sạch” dòng tiền phạm pháp.

16. Đầu tư để rửa tiền
Các phần tử phạm tội đầu tư xây dựng khách sạn, thành lập công ty, mua bán nhà đất, hoặc mở công ty ở nước ngoài để hợp pháp hóa khoản lợi nhuận phạm pháp. Có trường hợp còn thành lập công ty ở nước ngoài, tạo vẻ hợp pháp cho khoản tiền bất hợp pháp.

17. Thương mại xuất nhập khẩu
Các đối tượng phạm tội qua việc nâng giá nhập khẩu, hạ giá xuất khẩu hoặc giả mạo hồ sơ thương mại để chuyển dòng tiền phạm pháp qua biên giới.

18. Sử dụng séc du lịch
Hải quan yêu cầu người qua cửa khẩu khai báo tiền mặt mang theo, tiền mặt không khai báo vượt hạn mức sẽ bị tịch thu. Tuy nhiên, séc du lịch không bị giới hạn về số lượng mang theo. Quan trọng là chuyển nhượng séc du lịch chưa ký hậu cho người thứ ba, vì sau khi gửi ngân hàng đổi lấy tiền mặt, cuối cùng số tiền sẽ trở về người phát hành ban đầu.

19. Đổi chíp trong sòng bạc
Trong sòng bạc, đổi tiền mặt lấy chip rồi chuyển trực tiếp cho người hưởng lợi rửa tiền. Người hưởng lợi sau đó đổi chip lấy tiền mặt (thường mất phí khoảng 5%), rồi tuyên bố thắng trong sòng bạc. Cách này tránh được việc theo dõi trực tiếp qua số seri tiền mặt. Phương pháp này phổ biến tại các casino chuyên nghiệp, cho phép đổi chip lấy tiền mặt.

20. Giao dịch đồ cổ, tác phẩm nghệ thuật
Thông qua mua bán giả mạo giá thấp rồi bán lại với giá cao, hợp pháp hóa dòng tiền vào tài khoản chỉ định. Phương thức này còn dùng để hối lộ; hoặc mua đồ cổ, trang sức quý, vật phẩm sưu tập rồi bán lại, giả vờ là đồ sưu tầm cá nhân. Thường mua các mặt hàng không có dấu hiệu nhận biết rõ ràng như cổ vật, tem, nhạc cụ cổ có giá trị lịch sử. Hoặc mua xe hiệu, máy bay cá nhân cũ, trang sức cao cấp, hàng hóa giá trị cao khác để bán lại.

21. Quỹ từ thiện, quỹ nhân đạo
Nhiều chính trị gia thành lập quỹ, nhận tiền quyên góp dưới danh nghĩa từ thiện, lừa doanh nghiệp quyên góp rồi rút tiền ra. Các doanh nghiệp hoặc liên minh dùng các khoản quyên góp giả để chuyển dòng tiền qua các quỹ này, tránh thuế thu nhập. Các chính trị gia hoặc doanh nghiệp vận động quyên góp dưới danh nghĩa cứu trợ thiên tai, dịch bệnh, nhưng số tiền quyên góp bị chiếm dụng hoặc gửi vào các tài khoản cá nhân dưới các danh nghĩa khác nhau. Trong hoạt động rửa tiền xuyên quốc gia, dòng tiền có thể luân chuyển qua các quỹ từ thiện mang danh nghĩa khác nhau ở nhiều nơi.

22. Chuyển tiền nhiều lần qua các nước và đóng tài khoản
Lợi dụng các quy định về thời hạn lưu giữ hồ sơ chuyển tiền. Chuyển tiền trực tiếp qua biên giới bằng các phương tiện đặc biệt như máy bay hoặc nhân viên mang tiền mặt, thường dùng tiền đô la Mỹ mệnh giá 100 USD để vận chuyển.

23. Tài khoản đại lý
Lo ngại nhất là bị “nuốt” mất, sợ người đại lý đến ngân hàng khai báo mất sổ tiết kiệm, thẻ rút tiền, con dấu, làm thủ tục cấp lại rồi thay đổi mẫu chữ ký để rút tiền trái phép. Do đó, thường mở tài khoản ngoại tệ đại lý mà chính người đại lý không biết.

24. Tài khoản ngoại tệ định kỳ
Gửi tiền vào nhiều khoản nhỏ rồi rút ra bằng ngoại tệ ở nước ngoài. Thường gọi là “đưa tiền theo đàn kiến”, kết hợp với tài khoản đại lý.

25. Giao dịch xuyên biên giới
Thường áp dụng trong các ngành không có hàng hóa vật chất. Giả mạo số tiền giao dịch, chuyển tiền hợp pháp sang tài khoản môi giới nước ngoài, rồi phân chia dòng tiền rõ ràng theo các khoản: tiền gốc, phí môi giới, lợi nhuận rửa tiền ban đầu; hoặc qua các giao dịch hàng hóa tại các địa điểm khác nhau, mua hàng tiêu dùng bình thường với giá cao rồi chuyển khoản lớn vào tài khoản nước ngoài, giả vờ thanh toán hàng hóa. Ngược lại, bán hàng với giá cao, để đối tác rửa tiền nước ngoài chuyển tiền vào trong nước.

26. Đổi ngoại tệ chui
Thường gặp ở các cửa hàng trang sức làm ăn không tốt, ngoài hoạt động đổi ngoại tệ trái phép còn có thể đổi tiền mặt thành séc không ghi tên hoặc séc có thể ký hậu, dễ gửi vào tài khoản nước ngoài.

27. Phân phối vốn của các tập đoàn xuyên quốc gia
Thường thấy trong lĩnh vực tài chính, ngân hàng, bảo hiểm, sử dụng nhiều tiền mặt để vận chuyển qua biên giới.

28. Đầu cơ bất động sản
Người đại lý mua nhà đất bằng danh nghĩa đại lý, mua từ nhà thầu hoặc chủ đầu tư với giá 50-70% giá thị trường, thanh toán bằng tiền mặt. Sau đó, bán lại trong thời gian ngắn (ví dụ, nhà bán trước khi bàn giao) để thu lợi khoảng 50-100%.

29. Cho vay giả mạo
Thường dùng để lấy tiền hối lộ hoặc tham nhũng. Người nhận vay giữ các giấy hứa thanh toán hoặc séc do bên khác phát hành có kỳ hạn. Dù có phát hiện, vẫn có thể giả vờ là quan hệ tín dụng. Khi có dấu hiệu lắng xuống hoặc không có đối tượng rõ ràng, các giấy hứa thanh toán hoặc séc sẽ chuyển nhượng cho người thứ ba hoặc gửi ngân hàng để rút tiền. Hoặc các phần tử tham nhũng bị bắt giữ, nói muốn hoàn trả tiền nhưng lại phát hành séc hoặc giấy hứa thanh toán. Nếu không rút, họ không thực sự hoàn trả.

30. Tiền giả hoặc tiền in giả
Dùng tiền giả để tiêu xài nhỏ lẻ nhiều lần hoặc đổi qua máy đổi tiền giấy thành tiền xu, rồi đổi tiền giả lấy tiền thật.

31. Phiếu quà tặng của các cửa hàng bách hóa
Có tính thanh khoản cao, nhưng do khó đổi ra tiền mặt, cần có mối quan hệ để hợp thức hóa. Ví dụ, bán lại cho các tổ chức phúc lợi của công ty, hoặc dùng làm thưởng lễ trong các công ty. Như vậy, phiếu quà tặng “làm sạch” vào tay các bên thứ ba không biết, còn người giữ phiếu thì nhận được tiền mặt gần như bằng giá trị thực.

Phương thức mới nổi

32. Sử dụng tiền mã hóa (cryptocurrency)
Với sự phát triển của công nghệ blockchain, các phần tử phạm tội bắt đầu dùng Bitcoin, Ethereum và các loại tiền mã hóa khác để rửa tiền, do tính ẩn danh tương đối cao của các giao dịch này. Các giao dịch trên các sàn phi tập trung khó truy vết, khiến tiền mã hóa trở thành công cụ mới trong hoạt động rửa tiền hiện đại.

Kết luận: Hiểu rõ rửa tiền là nền tảng của công tác phòng chống rửa tiền

Hiểu rõ rửa tiền là gì và hoạt động ra sao là điều cực kỳ quan trọng đối với sức khỏe của hệ thống tài chính toàn cầu. Từ ba giai đoạn đưa vào, trung gian, hòa nhập, đến 31 phương thức cụ thể xuất hiện trong xã hội hiện đại, các phần tử phạm tội luôn không ngừng đổi mới chiến lược để trốn tránh sự kiểm soát. Các tổ chức tài chính, cơ quan pháp luật và tổ chức quốc tế cần tiếp tục hợp tác chặt chẽ hơn nữa để phát hiện và ngăn chặn các hoạt động phạm pháp ngày càng tinh vi này. Chỉ khi thực sự hiểu rõ cơ chế và hình thức của rửa tiền, xã hội mới có thể đối phó hiệu quả với thách thức toàn cầu này.