Tối đa hóa các tài khoản ưu đãi thuế: Hướng dẫn chiến lược của bạn để xây dựng tài sản nhanh hơn

Với lạm phát gia tăng và An sinh xã hội đang đối mặt với sự không chắc chắn, dựa hoàn toàn vào các khoản tiết kiệm truyền thống sẽ không đủ nữa. Các nhà đầu tư thông minh đang chuyển sang các tài khoản ưu đãi thuế—một chiến lược xây dựng của cải đã được chứng minh, mang lại lợi ích giảm thuế ngay lập tức trong khi để tiền của bạn phát triển hoàn toàn được bảo vệ khỏi thuế. Dù bạn mới bắt đầu hành trình tích lũy của cải hay đang tối ưu hóa danh mục đầu tư hiện có, các tài khoản này xứng đáng có vị trí nổi bật trong kế hoạch tài chính của bạn.

Tại sao các Tài khoản Ưu đãi Thuế Quan Trọng Hơn Bao Giờ Hết

Sức mạnh của các tài khoản ưu đãi thuế nằm ở một nguyên tắc đơn giản: mỗi đô la tiết kiệm được trên thuế ngày hôm nay là tiền mà bạn giữ lại để đầu tư và tích lũy cho tương lai. Khác với các tài khoản đầu tư thông thường nơi thuế ăn vào lợi nhuận hàng năm của bạn, các tài khoản ưu đãi thuế cho phép khoản đầu tư của bạn tích lũy không bị gián đoạn. Việc hoãn thuế hoặc loại bỏ thuế này biến chiến lược tiết kiệm hưu trí của bạn thành một công cụ tăng trưởng của cải thực sự.

Nguy cơ hiện nay cao hơn bao giờ hết. Với việc lương hưu ngày càng biến mất và tính khả thi lâu dài của An sinh xã hội bị đặt câu hỏi, bạn về cơ bản phải tự lo cho an ninh tài chính của mình. Đó là lý do tại sao việc sử dụng chiến lược các tài khoản ưu đãi thuế đã từ “tốt có cũng được” trở thành yếu tố thiết yếu trong kế hoạch tài chính.

Các Kế hoạch Do Nhà Tuyển Dụng Hỗ Trợ: 401(k) và Các Lựa Chọn Thay Thế

Nếu nhà tuyển dụng của bạn cung cấp 401(k), bạn đang sở hữu một trong những công cụ xây dựng của cải mạnh mẽ nhất hiện có. Cơ chế hoạt động rất đơn giản: các khoản đóng góp đến trực tiếp từ lương của bạn, giảm ngay thu nhập chịu thuế của bạn. Tính đến năm 2025, bạn có thể đóng góp tối đa 23.500 đô la mỗi năm như một nhân viên, không bị hạn chế về thu nhập.

Điều làm cho 401(k) đặc biệt hấp dẫn là việc nhà tuyển dụng sẽ đối ứng một phần khoản đóng góp của bạn—gần như là tiền miễn phí gửi vào các tài khoản ưu đãi thuế của bạn. Khoản đối ứng này không tính vào giới hạn 23.500 đô la của bạn, giúp tăng khả năng đầu tư của bạn gấp đôi. Các khoản đóng góp của bạn giảm thuế hiện tại, khoản đầu tư của bạn phát triển không bị đánh thuế, và thuế chỉ áp dụng khi bạn bắt đầu rút tiền khi nghỉ hưu ở tuổi 59½.

Tùy thuộc vào nơi làm việc của bạn, bạn có thể có quyền truy cập vào các tài khoản ưu đãi thuế thay thế như kế hoạch 403(b) (phổ biến trong các tổ chức phi lợi nhuận và giáo dục) hoặc 457(b) (thường dành cho nhân viên chính phủ). Các kế hoạch này hoạt động tương tự như 401(k), cung cấp cùng giới hạn đóng góp và lợi ích thuế.

Các Tài khoản Ưu đãi Thuế Cá nhân: IRAs và Các Lựa Chọn Roth

Đối với những người không có kế hoạch của nhà tuyển dụng hoặc muốn tối đa hóa khoản tiết kiệm hưu trí vượt quá giới hạn 401(k), các Tài khoản Hưu trí Cá nhân (IRAs) là giải pháp. Bạn có thể đóng góp tối đa 7.000 đô la mỗi năm qua một công ty môi giới mà bạn chọn, với các khoản đóng góp thường giảm thu nhập chịu thuế của bạn—miễn là thu nhập điều chỉnh của bạn dưới các ngưỡng năm 2025 sau:

• Độc thân và người đứng đầu gia đình: 150.000 đô la
• Đã kết hôn khai thuế chung: 236.000 đô la
• Đã kết hôn khai thuế riêng biệt: 10.000 đô la

Giống như 401(k) truyền thống, khoản đầu tư của bạn trong các tài khoản ưu đãi thuế này phát triển không bị đánh thuế, và bạn hoãn thuế cho đến khi rút tiền khi nghỉ hưu bắt đầu từ tuổi 59½.

Nhưng nếu bạn muốn cách tiếp cận ngược lại—đóng góp bằng tiền đã chịu thuế ngay bây giờ để có tự do thuế hoàn toàn sau này? Đó là lúc Roth IRA xuất hiện. Bạn đóng góp 7.500 đô la mỗi năm (tính đến 2025) mà không được giảm thuế ngay lập tức, nhưng lợi ích là: các khoản rút tiền đủ điều kiện khi nghỉ hưu không phải chịu thuế. Thậm chí tốt hơn, Roth IRA cho phép bạn truy cập vào số tiền gốc bất cứ lúc nào vì các khoản đóng góp đến từ tiền đã chịu thuế rồi, giúp như một quỹ dự phòng khẩn cấp. Thách thức là giới hạn thu nhập chặt chẽ hơn:

• Độc thân và người đứng đầu gia đình: 79.000 đô la
• Đã kết hôn khai thuế chung (với kế hoạch tại nơi làm việc): 126.000 đô la
• Đã kết hôn khai thuế chung (với kế hoạch của vợ/chồng): 236.000 đô la
• Đã kết hôn khai thuế riêng biệt: 10.000 đô la

Một lựa chọn mới xuất hiện cùng với Đạo luật An toàn 2.0 năm 2022: Roth 401(k). Các tài khoản ưu đãi thuế này kết hợp quyền truy cập do nhà tuyển dụng hỗ trợ với chế độ thuế Roth. Bạn đóng góp 23.500 đô la mỗi năm mà không được giảm thuế, nhưng khoản đầu tư của bạn phát triển không bị đánh thuế và rút tiền khi nghỉ hưu không phải chịu thuế thu nhập. Luật này cũng cho phép các nhà tuyển dụng thực hiện các khoản đối ứng vào Roth 401(k), giúp xây dựng nguồn thu nhập hưu trí miễn thuế nhanh hơn.

Các Tài khoản Ưu đãi Thuế Tập Trung Vào Chăm Sóc Sức Khỏe

Tài khoản Tiết kiệm Y tế (HSA) là một cơ hội đặc biệt thường bị bỏ qua. Nếu bạn đăng ký một kế hoạch chăm sóc sức khỏe có khoản khấu trừ cao (HDHP), bạn có thể đóng góp tối đa 4.300 đô la cho bảo hiểm cá nhân hoặc 8.550 đô la cho bảo hiểm gia đình trong năm 2025. Điều làm cho HSA đặc biệt trong số các tài khoản ưu đãi thuế là lợi ích ba lần: các khoản đóng góp được khấu trừ thuế, khoản đầu tư phát triển không bị đánh thuế, và các khoản rút ra cho chi phí y tế đủ điều kiện không phải chịu thuế.

Không có giới hạn thu nhập để đủ điều kiện, HSA phù hợp với bất kỳ ai. Sau tuổi 65, số dư còn lại có thể rút ra cho bất kỳ mục đích nào—tương tự như IRA truyền thống, bạn sẽ phải trả thuế thu nhập thông thường trên các khoản rút không liên quan đến y tế, nhưng đến thời điểm đó, tài khoản hoạt động như một phương tiện tiết kiệm hưu trí đa năng.

Tài khoản Chi tiêu Linh hoạt (FSA) cung cấp cấu trúc tương tự nhưng với cơ chế khác. Bạn có thể phân bổ tối đa 3.300 đô la trong năm 2025 cho FSA Chăm sóc Sức khỏe hoặc FSA Chi phí Hạn chế, hoặc đóng góp tối đa 5.000 đô la cho FSA Chăm sóc Người phụ thuộc nếu bạn hỗ trợ người phụ thuộc. Các khoản đóng góp này giảm thu nhập chịu thuế của bạn ngay lập tức trong năm.

Điều quan trọng cần xem xét với FSA: quy tắc “sử dụng hoặc mất”. Các khoản đóng góp của bạn phải được chi tiêu trước ngày 31 tháng 12, đòi hỏi kế hoạch cẩn thận để tối đa hóa lợi ích của các tài khoản ưu đãi thuế này mà không bị mất số dư chưa sử dụng.

Làm Cho Các Tài khoản Ưu đãi Thuế của Bạn Hoạt Động Hiệu Quả Hơn

Con đường xây dựng của cải nhanh hơn không phức tạp, nhưng đòi hỏi có ý thức rõ ràng. Bắt đầu bằng cách tối đa hóa các khoản đối ứng của nhà tuyển dụng trong các 401(k) tại nơi làm việc—đó là tiền miễn phí bạn không nên bỏ lỡ. Tiếp theo, hoàn tất giới hạn đóng góp IRA của bạn, chọn giữa truyền thống và Roth dựa trên mức thuế hiện tại và dự kiến thu nhập khi nghỉ hưu của bạn.

Nếu bạn có linh hoạt trong việc chọn bảo hiểm y tế, hãy xem xét nghiêm túc tiềm năng của HSA—những tài khoản ưu đãi thuế này mang lại hiệu quả thuế vô song. Cuối cùng, sử dụng FSA một cách chiến lược nếu có, đảm bảo bạn có kế hoạch rõ ràng để sử dụng số tiền đó trước cuối năm.

Hiệu ứng lãi kép của nhiều tài khoản ưu đãi thuế hoạt động cùng nhau là rất lớn. Qua nhiều thập kỷ, khoản tiết kiệm thuế tích lũy thành của cải đáng kể. Bằng cách tận dụng có hệ thống mọi tài khoản ưu đãi thuế phù hợp với tình hình của bạn, bạn không chỉ tiết kiệm cho nghỉ hưu—bạn còn xây dựng sự độc lập tài chính thực sự.

Quyết định không phải là bạn có thể chi trả để sử dụng các tài khoản này hay không; mà là bạn có thể đủ khả năng để không sử dụng chúng hay không.