Các ví dụ về Thuế gián thu phổ biến và lý do tại sao chúng lại ẩn trong các giao dịch mua hàng hàng ngày của bạn

Mỗi lần bạn quẹt thẻ hoặc đưa tiền mặt, bạn có thể đang trả các khoản thuế mà bạn không nhận thấy ngay lập tức. Những khoản phí ẩn này—được gọi là thuế gián thu—không bị trừ trực tiếp từ lương của bạn như thuế thu nhập. Thay vào đó, chúng đã được tích hợp vào giá của những thứ bạn mua hàng ngày. Hiểu rõ các ví dụ phổ biến về thuế gián thu và cách chúng hoạt động có thể giúp bạn nhận thức rõ về lượng tiền của mình đang chảy âm thầm về phía chính phủ.

Cách hoạt động của Thuế Gián Thu: Cơ Chế Thuế Ẩn

Thuế gián thu hoạt động khác với thuế thu nhập mà bạn nộp mỗi tháng Tư. Trong khi thuế thu nhập được thu trực tiếp từ khoản bạn kiếm được, thuế gián thu lại áp dụng trên hàng hóa và dịch vụ. Người bán lẻ hoặc nhà sản xuất thu thuế từ bạn tại điểm bán hàng rồi chuyển cho chính phủ. Phần hay ho? Thuế đã được tích hợp sẵn trong nhãn giá, nên hầu hết mọi người không nhận ra rằng mình đang trả thuế.

Khi bạn mua một chai soda, đổ xăng cho xe, hoặc mua vé máy bay, bạn đã trả các khoản thuế này rồi. Chúng không được liệt kê riêng (trừ thuế bán hàng ở một số bang), khiến chúng trở nên vô hình đối với người tiêu dùng trung bình. Chính thiết kế này là lý do tại sao chúng gọi là “gián thu”—đường đi của thuế chạy từ bạn đến doanh nghiệp rồi đến chính phủ, chứ không trực tiếp từ lương của bạn đến cơ quan thuế.

Các Ví Dụ Phổ Biến Nhất Về Thuế Gián Thu Bạn Phải Trả

Có nhiều ví dụ về thuế gián thu ảnh hưởng đến chi tiêu của người tiêu dùng. Dưới đây là những ví dụ chính mà bạn có thể gặp phải:

Thuế Bán Hàng và Thuế Sử Dụng – Thuế gián thu quen thuộc nhất đối với hầu hết người Mỹ. Thuế tiêu dùng này áp dụng khi bạn mua hàng hóa hoặc dịch vụ, mặc dù về mặt kỹ thuật, nó chỉ tính cho người dùng cuối cùng, không cho các doanh nghiệp mua nguyên vật liệu bán sỉ.

Thuế Giá Trị Gia Tăng (VAT) – Được sử dụng tại hơn 170 quốc gia, VAT được tính ở nhiều giai đoạn của quá trình sản xuất. Mỗi doanh nghiệp thêm thuế ở cấp độ của mình, cuối cùng người tiêu dùng gánh chịu toàn bộ chi phí. Liên minh châu Âu, Canada và nhiều quốc gia khác dựa vào hệ thống này.

Thuế Hàng Hóa và Dịch Vụ (GST) – Tương tự VAT, GST được áp dụng trên các mặt hàng và dịch vụ, phổ biến ở các quốc gia như Úc và Ấn Độ.

Thuế Tiêu Thụ Đặc Biệt – Nhắm vào các sản phẩm cụ thể như thuốc lá, rượu và nhiên liệu. Chúng được tính tại thời điểm sản xuất, không phải tại điểm bán, đó là lý do tại sao thuế này không luôn hiển thị rõ ràng trên hóa đơn của bạn.

Thuế Quan và Thuế Nhập Khẩu – Khi hàng hóa vượt qua biên giới quốc tế, các khoản thuế quan được áp dụng cho nhập khẩu và một số xuất khẩu. Các chi phí này được chuyển sang người tiêu dùng, làm cho hàng ngoại nhập đắt hơn.

Thuế Nhiên Liệu – Một trong những ví dụ rõ ràng nhất về thuế gián thu, thuế nhiên liệu thay đổi đáng kể theo vị trí. Ở Florida, tổng thuế nhiên liệu của bang và địa phương đạt 0.386 đô la mỗi gallon tính đến năm 2024, nghĩa là bạn đang trả gần 40 xu mỗi gallon chỉ riêng thuế, chưa kể chi phí nhiên liệu thực tế.

Thuế Rượu và Đồ Uống Có Cồn – Bia, rượu vang và rượu mạnh phải chịu thuế liên bang và bang. Các mức thuế này thay đổi rất nhiều theo bang, có nơi đánh thuế rượu cao hơn nhiều nơi khác.

Thuế Môi Trường và Thuế Carbon – Thường gọi là “phí xanh,” các loại thuế này nhắm vào người tiêu dùng năng lượng và nhằm khuyến khích giảm khí thải carbon cũng như thúc đẩy bền vững môi trường.

Thuế Viễn Thông – Các khoản phí áp dụng cho dịch vụ điện thoại, internet, truyền hình vệ tinh và các dịch vụ truyền thông khác là một dạng thuế gián thu mà nhiều người tiêu dùng bỏ qua.

Tại Sao Thuế Gián Thu Gây Ảnh Hưởng Nặng Hơn Đến Người Thu Nhập Thấp

Điểm gây tranh cãi lớn nhất của thuế gián thu là tính chất lũy tiến nghịch. Khác với thuế thu nhập, tăng theo mức thu nhập, thuế gián thu áp dụng cùng một tỷ lệ cho tất cả mọi người bất kể giàu nghèo. Điều này có nghĩa là một gia đình thu 40.000 đô la mỗi năm có thể chi tới 90% thu nhập của họ cho hàng hóa và dịch vụ chịu thuế, trong khi một gia đình thu 400.000 đô la chỉ chi khoảng 20%. Cả hai đều trả cùng một tỷ lệ thuế, nhưng gia đình thu nhập thấp gánh chịu gánh nặng lớn hơn nhiều.

Thêm vào đó, vì phần lớn số tiền này đã bị đánh thuế rồi dưới dạng thu nhập, thuế gián thu tạo ra hình thức đánh thuế hai lần. Bạn đã trả thuế thu nhập trên số tiền kiếm được rồi—sau đó lại trả thuế khi tiêu dùng. Điều này làm tăng áp lực tài chính lên những người có thu nhập hạn chế.

Thuế Gián Thu và Thuế Trực Tiếp: Hiểu Sự Khác Biệt

Thuế trực tiếp, như thuế thu nhập và thuế tài sản, dựa trên tình hình tài chính và khả năng chi trả của bạn. Bạn rõ ràng biết chính xác số tiền mình nợ, và việc nộp thuế được ghi nhận rõ ràng.

Trong khi đó, thuế gián thu hoạt động ngược lại. Chúng đồng nhất cho tất cả người tiêu dùng và đã được tích hợp trong giá cả. Không có kiểm tra khả năng chi trả—một sinh viên và một giám đốc điều hành đều trả cùng tỷ lệ thuế cho cà phê hoặc thực phẩm. Sự đồng nhất này, dù dễ quản lý hơn, lại tạo ra một hệ thống không công bằng, nơi gánh nặng thuế đổ dồn nhiều hơn vào những người ít có khả năng chi trả nhất.

Kết Luận Về Thuế Gián Thu

Thuế gián thu len lỏi khắp nền kinh tế, ảnh hưởng đến hầu hết mọi lần mua hàng của bạn. Từ nhiên liệu tại trạm xăng đến quần áo ở trung tâm thương mại, các ví dụ về thuế gián thu ở khắp nơi. Trong khi chúng dễ thu thập cho chính phủ và dễ quản lý cho doanh nghiệp, chúng lại tạo ra một gánh nặng tài chính ẩn mà nhiều người tiêu dùng không nhận thức rõ.

Đối với những người có ngân sách eo hẹp, tác động cộng hưởng của các khoản thuế này có thể rất lớn. Hiểu rõ các nơi có thuế này tồn tại—và cách chúng khác biệt so với thuế trực tiếp—là bước đầu để đưa ra các quyết định tài chính sáng suốt hơn và nhận thức rõ hơn về chi phí thực sự của hàng hóa và dịch vụ bạn mua hàng ngày.