Hướng Dẫn Toàn Diện về Cách Tính Lợi Ích An Sinh Xã Hội cho Người Nghỉ Hưu

An sinh xã hội đóng vai trò là nguồn thu nhập quan trọng cho vô số người về hưu. Tuy nhiên, những phức tạp trong việc tính toán lợi ích vẫn là một điều bí ẩn đối với nhiều người Mỹ. Mặc dù việc ghi nhớ toàn bộ quy trình là không cần thiết, nhưng nắm bắt các bước cơ bản có thể giúp những người về hưu đưa ra quyết định tài chính thông minh hơn.

Hãy cùng khám phá quy trình từng bước để xác định lợi ích An sinh xã hội.

Điều chỉnh thu nhập trọn đời theo lạm phát tiền lương

Nền tảng của Bảo hiểm Xã hội nằm ở thu nhập suốt đời của một cá nhân. Bước đầu tiên trong việc tính toán lợi ích liên quan đến việc điều chỉnh những thu nhập này để phản ánh sự thay đổi trong mức lương chung theo thời gian. Việc điều chỉnh này đảm bảo rằng lợi ích hưu trí phản ánh chính xác bất kỳ sự cải thiện nào trong mức sống mà người lao động trải qua trong thời gian làm việc của họ.

Quyền lợi hưu trí bắt đầu từ tuổi 62. Tại thời điểm này, Cơ quan An sinh Xã hội sử dụng Chỉ số Lương Trung bình (AWI) để điều chỉnh thu nhập kiếm được trong mỗi năm trước khi cá nhân bước sang tuổi 60. Hãy xem xét ví dụ này dựa trên một công nhân giả định đủ điều kiện vào năm 2025:

AWI từ hai năm trước khi đủ điều kiện (2023 trong trường hợp này) được sử dụng làm điểm tham chiếu. Thu nhập của người lao động cho mỗi năm trước đó sau đó được điều chỉnh bằng cách nhân nó với tỷ lệ của AWI 2023 so với AWI của năm cụ thể đó.

Quá trình lập chỉ mục này hiệu quả trong việc chuẩn hóa thu nhập trong các khoảng thời gian khác nhau, tính đến lạm phát tiền lương và đảm bảo tính toán lợi ích công bằng.

Xác định và trung bình hóa các năm có thu nhập cao nhất

Cơ quan An sinh Xã hội sau đó tập trung vào 35 năm có thu nhập đã được chỉ số hóa cao nhất. Điều quan trọng cần lưu ý là chỉ thu nhập lên đến giới hạn thu nhập chịu thuế tối đa mới được xem xét. Giới hạn này, hiện đứng ở mức 176,100 đô la vào năm 2025, được điều chỉnh hàng năm dựa trên những thay đổi trong AWI.

Thu nhập được lập chỉ mục từ 35 năm hàng đầu này được tổng hợp và chia cho tổng số tháng trong những năm đó. Tính toán này mang lại Thu Nhập Hàng Tháng Được Lập Chỉ Mục Trung Bình (AIME), một con số quan trọng trong việc xác định số tiền trợ cấp cuối cùng.

Áp dụng công thức lợi ích

Bước tiếp theo liên quan đến việc áp dụng một công thức cho AIME để xác định Số Tiền Bảo Hiểm Chính (PIA). PIA đại diện cho lợi ích mà một người nghỉ hưu sẽ nhận được nếu yêu cầu An sinh xã hội ở độ tuổi nghỉ hưu đầy đủ.

Công thức này sử dụng hai điểm uốn, được cập nhật hàng năm để phản ánh sự thay đổi trong AWI. Đối với những cá nhân đủ điều kiện vào năm 2025, các điểm uốn này được đặt ở mức $1,226 và $7,391.

PIA được tính như sau:

• 90% AIME đến điểm uốn đầu tiên
• 32% của AIME giữa điểm cong đầu tiên và thứ hai
• 15% của AIME trên điểm uốn thứ hai

Ví dụ, một người nghỉ hưu có AIME là $10,000 sẽ có PIA của họ được tính bằng cách cộng:

• 90% của $1,226
• 32% của sự khác biệt giữa $7,391 và $1,226
• 15% của số tiền vượt quá $7,391

Điều Chỉnh Cuối Cùng Cho Thời Gian Và Lạm Phát

PIA được tính toán sau đó sẽ chịu sự điều chỉnh dựa trên thời điểm cá nhân chọn để yêu cầu quyền lợi của họ. Yêu cầu trước độ tuổi nghỉ hưu đầy đủ dẫn đến quyền lợi bị giảm, trong khi việc trì hoãn sau độ tuổi nghỉ hưu đầy đủ sẽ tăng số tiền quyền lợi. Độ tuổi yêu cầu sớm nhất là 62, và không có sự tăng thêm quyền lợi nào cho việc yêu cầu sau độ tuổi 70.

Hơn nữa, PIA được điều chỉnh theo lạm phát thông qua các điều chỉnh chi phí sinh hoạt hàng năm (COLAs) bắt đầu từ tuổi 62, bất kể cá nhân đã bắt đầu yêu cầu các khoản lợi ích hay chưa.

Hiểu quy trình tính toán này có thể giúp những người nghỉ hưu đưa ra quyết định thông minh hơn về thời điểm yêu cầu quyền lợi An sinh xã hội của họ, có thể tối ưu hóa tình hình tài chính lâu dài của họ.