SEP IRA проти Roth IRA: Порівняння для сучасних інвесторів

Розуміння SEP IRA

SEP IRA призначений для самозайнятих осіб та власників малих бізнесів:

• Легке налаштування з низькими адміністративними витратами
• Витрати, що підлягають вирахуванню з податків
• Вищі ліміти внесків, ніж у традиційних ІРА
• Фінансовані з доходу до оподаткування
• Податки відстрочені до зняття
• Мінімальні обов'язкові виплати (RMDs), починаючи з 73 років

Право на SEP IRA

• Потрібно бути власником бізнесу або працювати на себе
• Співробітники повинні бути не молодше 21 року, працювати щонайменше 3 з останніх 5 років і заробляти понад 750 $ у 2023 році

Ліміти внесків SEP IRA

• До 25% компенсації або $66,000 (2023), залежно від того, що менше
• На основі перших $330,000 компенсації у 2023 році
• Додаткові внески не дозволені

Дослідження Roth IRA

Рот IRA доступний для осіб з доходом від роботи нижче певних порогів:

• Внески, зроблені після сплати податків
• Заробітки зростають без оподаткування
• Кваліфіковані виведення не оподатковуються
• Немає RMD під час життя власника рахунку

Право на участь у Roth IRA

• Застосовуються обмеження доходу ($153,000 для одиночок, $228,000 для подружніх пар, які подають спільну декларацію за 2023)
• Немає мінімальних вимог до доходу

Ліміти внесків Roth IRA

• $6,500 у 2023 ($7,500 якщо вік 50+)
• Сума внеску зменшується, якщо дохід перевищує певні пороги

Основні відмінності між SEP IRA та Roth IRA

1. Доступність: SEP IRA для самозайнятих/власників бізнесу, Roth IRA для фізичних осіб
2. Обмеження внесків: Зазвичай вищі для SEP IRA
3. Податкове оброблення: SEP IRA пропонують податковий вирахування на початку, Roth IRA пропонують безподаткові виведення.

Вибір правильного IRA для вашої інвестиційної стратегії

При виборі між SEP IRA та Roth IRA враховуйте:

• Поточні та очікувані майбутні податкові ставки
• Потреби ліміту внесків
• Гнучкість для дострокових вилучень
• Вимоги до RMD

Самозайняті особи можуть потенційно мати як SEP IRA, так і Roth IRA, якщо вони відповідають вимогам, максимізуючи податкові переваги в різних класах інвестицій.

Наслідки для інвесторів у цифрові активи

Для тих, хто зацікавлений у диверсифікації свого пенсійного портфеля цифровими активами:

• Деякі платформи пропонують крипто-IRA, що дозволяє інвестувати як у традиційні, так і в цифрові активи.
• SEP IRA можуть забезпечити вищі ліміти внесків для інвестування в новітні цифрові ринки
• Roth IRA може забезпечити безподатковий приріст потенційних крипто-приростів, що корисно для довгострокових холдерів

Інвестори повинні уважно оцінити свої фінансові цілі, податкову ситуацію та інвестиційні уподобання при виборі між цими варіантами IRA. Консультація з фінансовим радником, який знайомий як з традиційними, так і з цифровими активами, може надати персоналізовані рекомендації.