Основні корективи соціального забезпечення для планування пенсії у 2025 році

Ключові моменти

• Вік виходу на пенсію для тих, хто досягне 66 років у 2025 році, збільшується на два місяці в порівнянні з тими, хто досяг 66 років у 2024 році
• Межа бази заробітної плати для податку на соціальне забезпечення зросла на 7 500 доларів до 176 100 доларів
• Ранні отримувачі пільг можуть заробляти більше доходу, перш ніж спровокувати тест на доходи після виходу на пенсію

Соціальне забезпечення слугувало критично важливою фінансовою основою для мільйонів американських пенсіонерів протягом дев'яти десятиліть. Незалежно від того, чи представляють ці пільги невелику частину доходу на пенсії, чи всю фінансову підтримку, їх значення незаперечне. Однак навігація в складнощах соціального забезпечення може бути складною через постійні коригування програми, які легко пропустити без регулярного моніторингу.

1. Вік повного виходу на пенсію збільшується на два місяці

Ваш вік виходу на повну пенсію (FRA) є моментом, коли ви стаєте правомочним отримувати свою повну щомісячну допомогу соціального забезпечення, технічно відому як ваша основна страхова сума (PIA). Починаючи з цього року, FRA збільшився до 66 років і 10 місяців для осіб, народжених у 1959 році, що представляє собою двомісячне продовження порівняно з FRA для тих, хто народився у 1958 році.

Розуміння вашого точного FRA є важливим, оскільки воно безпосередньо впливає на розрахунки ваших виплат. Заява до вашого FRA призводить до зменшення щомісячних виплат—а саме, виплати зменшуються на п’ять дев’ятин 1% за кожен місяць, поданий раніше ( до 36 місяців ), з додатковим зменшенням на п’ять дванадцятих 1% за кожен місяць понад 36.

Наприклад, з FRA 66 років і 10 місяців:

• Вимога в 62 роки ( найраніше можливий вік ) зменшує щомісячні виплати приблизно на 29,17%
• Одержання у 64 роки призводить до приблизно 18,9% зменшення

З іншого боку, затримка виплат після вашого FRA збільшує їх на дві третини 1% щомісячно (8% щорічно ) до 70 років. Ця стратегічна затримка може підвищити виплати до 25.3% для особи з FRA 66 років і 10 місяців, що представляє собою значну можливість оптимізації в межах вашої стратегії розподілу активів для виходу на пенсію.

2. Збільшення порогу податку на заробітну плату соціального забезпечення

Щоб претендувати на виплати соціального забезпечення, або ви, або ваш партнер ( для заяв на споживчі виплати ) повинні вносити внески в систему через податки на зарплату соціального забезпечення. Цей податок становить 12,4%, причому роботодавці та працівники кожен вносять по 6,2%, тоді як самозайняті особи несуть усю суму 12,4%.

Однак цей податок застосовується лише до доходу до певного порогу — "межа заробітної плати". У 2025 році цей поріг збільшився до $176,100, порівняно з $168,600 у 2024 році. Ця корекція означає, що особи з високими доходами внесуть більше до системи соціального забезпечення, оскільки більша частка їхнього доходу підлягає оподаткуванню.

Розгляньте цей практичний приклад: якщо ви заробили 176 000 доларів у 2024 році, 7 400 доларів вашого доходу залишаться звільненими від податку на соціальне страхування. У 2025 році, заробляючи цю ж суму, ваш весь дохід потрапляє під оподатковуваний поріг.

Крайня межа заробітної плати зазвичай щорічно коригується, що робить її важливим показником для відстеження з метою фінансового планування, особливо для тих, хто управляє диверсифікованими портфелями, які включають як традиційні джерела доходу, так і цифрові активи.

3. Вищі пороги доходу для осіб, які рано подають заявки на отримання пільг

Для тих, хто отримує соціальне забезпечення в момент досягнення або після досягнення свого повного пенсійного віку, немає обмежень на зароблений дохід. Однак, якщо ви отримуєте виплати до досягнення повного пенсійного віку, ви підлягаєте тесту на доходи від пенсійного забезпечення (RET), якщо ваш дохід перевищує певні пороги.

Для бенефіціарів, які не досягнуть свого FRA протягом 2025 року, ліміт доходу збільшився до $23,400, порівняно з $22,320 у 2024 році. Перевищення цього порогу зменшує річні виплати на $1 за кожен $2 , зароблений понад ліміт.

Ті, хто досягне повного пенсійного віку в 2025 році, стикаються з вищим порогом у $62,160, що збільшено з $59,520 у 2024 році. У цьому випадку виплати зменшуються на $1 за кожен $3 , зароблений понад ліміт.

Важливо, що ці зменшення не є постійними втратами. Коли ви досягнете свого віку виходу на пенсію, соціальне страхування перераховує ваші виплати, щоб поступово відновити раніше утримувані суми протягом вашого життя — фактично роблячи це питанням часу, а не постійним зменшенням загальних виплат за все життя.

Розуміння цих структурних змін дозволяє планувальникам пенсій оптимізувати свої доходи та краще позиціонувати себе для довгострокової фінансової безпеки як у традиційних пенсійних системах, так і в альтернативних інвестиційних інструментах.