Оподаткування криптовалюти в різних країнах світу 🌍

Світ криптовалют дивовижно різноманітний в податковому плані. Десь криптоактиви обкладаються високими податками. В інших місцях створюють сприятливі умови. Є навіть країни, де податки на крипто-операції відсутні взагалі. Відсоток, правда? 🚀

Основні принципи оподаткування криптовалюти

Податки на криптовалюту зазвичай залежать від її використання. Більшість країн вважають криптовалюти майном або інвестиційним активом. Продав — сплати податок з прибутку. Майнинг, стейкінг, зарплата в крипті — також обкладаються. Здається логічним.

Оподатковувані події 💰

• Продаж крипти за звичайні гроші
• Обмін ETH на SOL? Оподатковувана подія!
• Купив каву за біткоїн — сплати податок
• Доход від майнінгу або стейкінгу теж враховується

Необкладаються події 🛡️

• Купив і тримаєш? Поки податків немає
• Переміщення між своїми гаманцями податком не обкладається

Оподаткування по країнах

США 🇺🇸

IRS вважає криптовалюту майном. Не зовсім зрозуміло чому, але факт.

• Володієш менше року — платиш 10-37%
• Більше року — пільгові 0-20%

З 2025 року з'явилася форма 1099-DA. Біржі тепер будуть звітувати про твої операції. Збитки можна використовувати для компенсації прибутку. Непогано.

Канада 🇨🇦

Канадцям пощастило. Криптовалюта для них — товар.

• При продажу податком обкладається лише половина прибутку
• Федеральний податок до 33% плюс щось ще на рівні провінцій

Великобританія 🇬🇧

Британці також вважають криптовалюту майном.

• Базова ставка всього 10%, але тільки на прибуток понад £3,000
• Для багатих ставка побільше — 20%

Австралія 🇦🇺

ATO дивиться на криптовалюту як на майно. Жодної оригінальності.

• Короткостроковий прибуток оподатковується повністю — до 45%
• Тримав більше року? Отримай знижку 50%

Японія 🇯🇵

Японцям не пощастило. У них якісь безумні податки.

• Від 15% до 55%. П'ятдесят п'ять! Не опечатка.
• І збитки не можна використовувати для зменшення податків. Жорстко.

Країни без податків на криптовалюту 🏝️

ОАЕ

В ОАЕ особистий дохід від крипти не обкладається податком. Здається дивним, але це так! Для компаній є 9% податок. ОАЕ прямо зараз перетворюється на крипто-рай. 🌐

Мальта

На Мальті довгостроковий прибуток не обкладається податком. Ніскільки! Короткострокові угоди — 15-35%. Країна явно хоче залучити криптобізнес. 🔥

Кайманові острови

Кайманові острови — податковий рай. Ні податків на дохід, ні на приріст капіталу. Нічого! Не дивно, що криптофонди їх обожнюють. 🌕

Тенденції в оподаткуванні криптоактивів

У 2025 році помітні деякі тенденції:

• Правила стають зрозумілішими. Напевно, це добре.
• Звітність посилюється. Сховатися складніше.
• Країни обмінюються даними активніше.

Розумні інвестори тримають активи довше для отримання пільг. Деякі використовують податковий харвестинг. Звучить розумно. Спеціальні програми допомагають розрахувати податки. Корисно. 📊

Знати податкові правила своєї країни — важливо. Інакше сюрпризи в податковий сезон можуть бути не найприємнішими.