Розблокування потенціалу плану 529: граничні суми внесків та стратегічні поради для досвідчених інвесторів

Плани заощаджень на коледж 529 пропонують податкові переваги для заощаджень на освітні витрати, порівнянні з певними інвестиційними стратегіями в сфері цифрових активів. Хоча внески не підлягають вирахуванню з федеральних податкових декларацій, вони часто кваліфікуються для вирахувань з податку на доходи штату. Ці плани дозволяють інвестиційний ріст, подібний до 401(k), з додатковою перевагою, що прибуток, використаний для кваліфікованих освітніх витрат, повністю звільняється від податків.

Обмеження внесків до плану 529 по штатах на 2025 рік

Наступна таблиця описує обмеження на загальний внесок протягом життя для планів 529 в різних штатах:

Ключові спостереження:

• Найвищий ліміт: Арізона на $575,000
• Найнижчий ліміт: Джорджія та Міссісіпі на суму $235,000
• Медіана: приблизно 500 000 $

Розгляд щорічних внесків

Хоча більшість планів заощаджень 529 не накладають щорічних максимальних обмежень на внески, інвестори повинні бути обізнані про два критичних фактори:

1. Обмеження на вирахування податку на доходи держави: Деякі штати обмежують суму внесків, що підлягають вирахуванню з податку на доходи держави.
2. Податкові наслідки подарунків: Внески класифікуються як “подарунки” для цілей оподаткування, що підпадають під річне виключення з податку на подарунки, яке становить $19,000 у 2025 році.

Стратегічний вибір планів 529

При оцінці планів 529 враховуйте ці важливі елементи:

1. Податкові пільги штату: Часто обмежені планами в межах штату, вони можуть забезпечити значні податкові переваги.
2. Політики внесків для нерезидентів: Перевірте, чи мають право жителі інших штатів вносити внески.
3. Структури зборів та інвестиційні можливості: Проаналізуйте економічну ефективність та різноманітність інвестиційних виборів.

Хоча обмеження внесків є важливим фактором, вони не повинні бути єдиним критерієм при виборі плану 529. Комплексний підхід, що враховує податкові переваги, інвестиційну ефективність та структури зборів, є важливим для максимізації потенціалу плану.