Обов'язковий мінімальний розподіл IRA (RMD) Таблиця на 2023 рік: Що потрібно знати

Система IRA відчуває себе як угода з дияволом. Вони дозволяють вам заощаджувати без податків протягом десятиліть, але врешті-решт дядя Сем хоче свою частку. Я дізнався про це важким шляхом, коли наближався до пенсійного віку - ці обов'язкові мінімальні розподіли не є необов'язковими, і уряд не жартує з штрафами.

Перегляд таблиці RMD на 2023 рік є гнітючим. Якщо вам 73 (новий вік початку завдяки Закону SECURE 2.0 ), ви повинні зняти приблизно 1/26.5 від балансу вашого IRA. Пропустили? Підготуйтеся віддати 50% від того, що ви повинні були зняти - жорстоке покарання, яке більше нагадує крадіжку, ніж оподаткування.

Я спостерігав, як друзі метушаться, щоб розрахувати свої виплати кожного грудня, ділячи залишки на рахунках на періоди виплат з таблиці IRS. Наприклад, у 80 років ви ділите свій баланс на 20,2 року. У 90 років - на 12,2 року. Чим старшим ви стаєте, тим більше вони змушують вас знімати.

Чому ця система існує? Просто - уряд хоче податкові надходження. Вони дозволяють вам відкладати податки на внески, але не дозволяють цим грошам уникнути оподаткування назавжди. Це їхній страховий поліс проти багатих пенсіонерів, які передають неоподатковані IRA спадкоємцям.

Правила нещодавно змінилися - RMD тепер починаються з 73 років замість 72 ( для тих, хто досягає 72 років у 2023). Ваше перше розподілення повинно відбутися до 1 квітня року після досягнення порогового віку, а потім щорічно до 31 грудня.

Якщо ви допустили помилку, є способи це виправити - отримайте пропущене розподілення негайно, подайте Форму 5329 та напишіть пояснювальний лист, в якому роз'ясните свою “розумну помилку”. Іноді вони можуть скасувати штраф, але не покладайтеся на бюрократичну милість.

Пам'ятайте, що Roth IRA не мають обов'язкових мінімальних виплат (RMD) - одна з їх основних переваг. І якщо ваш партнер є єдиним вигодонабувачем і на більше ніж 10 років молодший, застосовуються інші таблиці.

Уся система виглядає так, ніби вона створена для того, щоб витягти максимальні податкові надходження, додаючи складності до пенсійного забезпечення. Фінансові радники заробляють на життя, допомагаючи людям орієнтуватися в цьому лабіринті - можливо, це також є частиною плану.