Усеосяжний посібник із розрахунку пенсійних виплат соціального забезпечення для пенсіонерів

Соціальне забезпечення є ключовим джерелом доходу для безлічі осіб похилого віку. Однак тонкощі розрахунку виплат залишаються загадкою для багатьох американців. Хоча запам'ятовувати весь процес не є необхідним, розуміння основних етапів може наділити пенсіонерів можливістю приймати більш обґрунтовані фінансові рішення.

Давайте розглянемо покроковий процес визначення виплат соціального забезпечення.

Коригування довічних заробітків з урахуванням інфляції заробітної плати

Основою соціального забезпечення є заробіток особи протягом її життя. Першим кроком у розрахунку виплат є коригування цих заробітків для відображення змін у загальному рівні зарплат з часом. Це коригування забезпечує точне відображення пенсійних виплат, які враховують будь-які покращення життєвих стандартів, що відбулися під час роботи працівника.

Право на пенсійні виплати починається з 62 років. У цей момент Адміністрація соціального забезпечення використовує Середній індекс заробітної плати (AWI) для коригування доходу, отриманого в кожному році до того, як особа досягне 60-річного віку. Розгляньте цей приклад на основі гіпотетичного працівника, який досягне права на виплати у 2025 році:

AWI за два роки до настання права (2023 у цьому випадку) використовується як точка відліку. Доходи працівника за кожен попередній рік потім коригуються шляхом множення їх на співвідношення AWI 2023 до AWI того конкретного року.

Цей процес індексації ефективно нормалізує доходи протягом різних часових періодів, враховуючи інфляцію заробітної плати та забезпечуючи справедливі розрахунки вигод.

Визначення та середнє значення найвищих заробітків за роки

Адміністрація соціального забезпечення потім зосереджується на 35 роках з найвищими індексованими доходами. Важно зазначити, що враховується лише дохід до максимальної межі оподатковуваних заробітків. Ця межа, яка становить $176,100 у 2025 році, щорічно коригується на основі змін у AWI.

Індексовані заробітки за цілих 35 років підсумовуються та діляться на загальну кількість місяців у цих роках. Це обчислення дає Середній Індексований Місячний Заробіток (AIME), що є важливою цифрою для визначення остаточної суми виплати.

Застосування формули вигод

Наступним кроком є застосування формули до AIME для визначення первинної страхової суми (PIA). PIA представляє собою виплату, яку пенсіонер отримуватиме, якщо подасть заявку на соціальне забезпечення у повному пенсійному віці.

Ця формула використовує дві точки вигину, які оновлюються щорічно, щоб відобразити зміни в AWI. Для осіб, які стануть правомочними в 2025 році, ці точки вигину встановлені на $1,226 та $7,391.

PIA розраховується наступним чином:

• 90% AIME до першої точки вигину
• 32% AIME між першим і другим вигинами
• 15% AIME вище другої вигинної точки

Наприклад, пенсіонер з AIME у $10,000 мав би свій PIA, розрахований шляхом додавання:

• 90% від $1,226
• 32% від різниці між $7,391 та $1,226
• 15% від суми, що перевищує $7,391

Остаточні коригування для часу та інфляції

Розрахований PIA потім підлягає коригуванням залежно від того, коли особа вирішує подати заявку на свої виплати. Заява до досягнення повного пенсійного віку призводить до зменшення виплати, тоді як затримка після досягнення повного пенсійного віку збільшує суму виплати. Найраніший вік для подання заявки - 62 роки, і немає додаткового збільшення виплати за подання заявки після 70 років.

Крім того, PIA коригується на інфляцію через річні коригування вартості життя (COLAs), починаючи з віку 62 років, незалежно від того, чи почав індивід отримувати пільги.

Розуміння цього процесу розрахунку може допомогти пенсіонерам приймати більш обґрунтовані рішення щодо того, коли отримувати свої виплати соціального забезпечення, потенційно оптимізуючи їхнє довгострокове фінансове благополуччя.