FTX показує величезні недоліки в активах компанії

[TL; DR]

Фінансові звіти FTX та FTX.US свідчать про те, що обидва суб’єкти мають великі фінансові дефіцити.

FTX Debtors - ті, хто виявили величезні фінансові недоліки FTX.

FTX Японія та GameStop (GME) обіцяли повернути своїм клієнтам гроші.

Вступ

Крах на FTX - одна з найбільш помітних подій які негативно вплинули на криптosektor у 2022 році. Ця невдача все ще впливає на багато децентралізованих проєктів, а також впливає на прийняття рішень на різних рівнях. Наприклад, більшість національних урядів працюють над запровадженням та забезпеченням дотримання відповідного регулювання криптовалют, намагаючись запобігти подібним сценаріям.

Дефіцити у гаманцях та фіатних рахунках

Проведене розслідування причини злому криптовалютної біржі FTX показало дефіцити в її цифрових гаманцях та фіатних рахунках. Також є недоліки в рахунках FTX.US, сестринської компанії криптовалютної біржі FTX.

Криптовалютна біржа FTX - CNBC

ФТХ-боржників розкрили масштабні прогалини в фінансових звітах двох компаній під час їх презентації у справі банкрутства ФТХ. Фінансове розслідування показало, що ФТХ має активи на суму 2,2 мільярда доларів, з яких більшість є неліквідними. За презентацією, тільки активи на суму 694 мільйони доларів, Біткойн, Ефір та інші криптовалюти є ліквідними.

Читайте також: Британія готується регулювати криптовалюту після обвалу FTX

Клієнтська заборгованість FTX становить 385 мільйонів доларів, тоді як від Alameda Research, його сестринської компанії, було позичено 9,3 мільярда доларів чистих коштів. Однак розслідувачі зробили зрозуміло, що висновки не є остаточними через характер наявних фінансових даних. Існує можливість того, що команда може виявити інші розбіжності.

Прокоментувавши стан фінансового запису, Джон Дж. Рей III, генеральний директор та головний офіцер з реструктуризації FTX Debtors сказав«Для того, щоб досягти цього результату, було зроблено величезні зусилля. Активи бірж були високо змішані, а їхні книги та облікові записи неповні, а в багатьох випадках зовсім відсутні. З цих причин важливо підкреслити, що ця інформація все ще є попередньою й може змінюватися.»

У прес-релізі команди розслідувань додано: «Презентація також надає інформацію про те, як управління до підстави FTX змішувало активи, використовуючи гаманці FTX.com та FTX.US для зберігання, позичання та позики цифрових активів для пропріетарного рахунку боржників FTX та пов’язаних сторін, включаючи працівників, постачальників, вендорів та бізнес-партнерів, а також клієнтів біржі.

Читайте також: Ключові уроки з краху FTX та імплозії FTT

Розслідувачі також відзначили, що було кілька несанкціонованих транзакцій. Для FTX USA загальна вартість коштів, виведених з її гаманців через несанкціоновані транзакції, становить 293 мільйони доларів. З іншого боку, несанкціоновані транзакції для FTX.US становлять 139 мільйонів доларів. Наступна таблиця показує поточний фінансовий стан FTX.

Як ви можете побачити з таблиці, існують дві категорії цифрових активів. Всі активи з категорії А мають дефіцити, тоді як ті, що належать до категорії В, мають надлишки. Категорія А включає основні криптовалюти, які включають в себе Біткойн, Эфір, Соль, XRP, BNB, Matic, та ТРОН, серед інших.

З іншого боку, Категорія A включає криптовалюти з низькими торговими оборотами, такі як MAPS, Serum та Fida. Тим не менш, надлишки активів Категорії B не компенсують дефіцити тих, що відносяться до Категорії A.

Читайте також: FTX Подія та її доміно-ефекти?

Фінансові звіти FTX.US також показують різні розбіжності різних величин. На основі ринкових цін на момент подання петиції, у FTX.US є цифрові активи на суму $191 мільйонів, $28 мільйонів вимог від клієнтів, а також $155 мільйонів інших вимог. З іншого боку, загальна сума боргу перед Alameda Research становить $107 мільйонів.

Однак FTX боржники заявили, що процес отримання оновлених фінансових даних був складним, що могло призвести до незначних розбіжностей. Вони повідомили: «Інформація в презентації є попередньою і може зазнати суттєвих змін. Аналіз ускладнюється незавершеним характером книг і записів, а також фінансової інформації, збереженої управлінням до подання петиції».

Коли було виявлено дефіцит FTX та FTX.US?

Грубий дефіцит для FTX та FTX.US був розкритий ФТХ боржниками, які дослідили справу та подали звіти для справи про банкрутство FTX Chapter11. Фактично, виявлення дефіциту вимагало великих зусиль і ретельного дослідження. Відсутні кошти були виявлені 2 березня 2023 року, коли ФТХ боржники зробили свої презентації в рамках процедури банкрутства Chapter11.

Тим не менш, важливо зазначити, що гроші клієнта зникли протягом тривалого періоду. Ймовірно, частина коштів зникла до того, як команда FTX подала заяву про банкрутство за розділом 11. Дуже гучні новини від FTX показують, що деякі кошти зникли з часу подання заяви FTX про банкрутство. Саме тому деякі аналітики вказали, що деякі активи, втрачені через хакінг після подання заяви про банкрутство, були частиною внутрішньої роботи.

Варіанти повернення коштів

Більшість клієнтів FTX хотіли б дізнатися, чи будуть проводитися повернення коштів. У листопаді 2022 року FTX Japan обіцяв повернути кошти своїм клієнтам у лютому 2023 року. Повернення має бути здійснено через Liquid Japan, криптовалютну біржу. В результаті FTX Japan просив своїх клієнтів відкрити рахунки у Liquid Japan. Однак точна дата повернення коштів залежить від результатів нинішнього процесу аудитування.

Також існує можливість, що деякі партнери FTX повернуть своїм клієнтам, постраждалим від злету криптовалютної біржі. Наприклад, 11 листопада минулого року магазин відеоігор GameStop (GME) оголосив, що планує повернути гроші своїм клієнтам.

GameStop повертає гроші своїм клієнтам - Twitter

Як ви можете передбачити, повернення від третіх сторін можуть включати невеликі суми коштів.

Висновок

FTX та FTX.US мають великі дефіцити, як це вказано у фінансових звітах, складених боржниками FTX і представлених для цілей справи про банкрутство FTX Chapter11. Частина цієї суми була несанкціонованими вилученнями, які відбулися після подання FTX заяви про банкрутство. Зокрема, FTX Japan та GameStop (GME) обіцяли повернути своїм клієнтам кошти.