7 Phương pháp hợp pháp mà giới giàu có sử dụng để tránh thuế một cách hợp pháp

Không chỉ xây dựng sự giàu có bằng mức lương cao. Bí quyết thực sự mà nhiều người giàu sử dụng là thành thạo nghệ thuật tránh thuế hợp pháp trong khi giữ lại nhiều hơn phần thu nhập của họ. Mặc dù điều này có vẻ như là trò chơi nội bộ dành riêng cho giới siêu giàu, các chiến thuật mà người giàu áp dụng thường có thể tiếp cận được với bất kỳ ai có khả năng sử dụng chúng. Hiểu rõ các chiến lược hợp pháp này có thể giúp thu hẹp khoảng cách giữa cách người giàu và người Mỹ trung bình xử lý nghĩa vụ tài chính của họ.

Bán các khoản đầu tư thua lỗ một cách chiến lược để có lợi thế

Một chiến thuật ngược lại trực giác mà các nhà đầu tư thành công sử dụng là cố ý ghi nhận lỗ trên một số khoản đầu tư — gọi là thu hoạch lỗ thuế. Điểm hay của phương pháp này nằm ở logic của nó: khi bạn bán một khoản đầu tư lỗ, bạn có thể bù đắp lợi nhuận đã kiếm được từ các khoản đầu tư có lợi khác, từ đó giảm tổng thu nhập chịu thuế của năm đó. Điều làm cho chiến lược này đặc biệt hiệu quả là bạn ngay lập tức tái đầu tư số tiền đó vào các tài sản tương tự, giúp danh mục của bạn luôn hoạt động và sẵn sàng cho sự tăng trưởng. Nói cách khác, bạn quản lý các khoản lỗ một cách chiến lược thay vì tránh chúng, đồng thời giảm số thuế phải nộp.

Kéo dài các khoản lỗ doanh nghiệp sang các năm có lợi nhuận trong tương lai

Các doanh nhân giàu có thường khởi nghiệp nhiều doanh nghiệp, và không phải tất cả đều có lợi nhuận ngay lập tức. Khi một doanh nghiệp ghi nhận “lỗ hoạt động”, IRS cho phép chủ sở hữu mang lỗ này sang các năm sau khi doanh nghiệp tạo ra thu nhập đáng kể. Bằng cách này, họ có thể giảm đáng kể thu nhập chịu thuế trong các năm có thu nhập cao, hoãn nghĩa vụ thuế đến khi tài chính phù hợp hơn. Đây là cách làm mượt biến động thu nhập trong khi quản lý rủi ro thuế qua nhiều chu kỳ kinh doanh.

Tối đa hóa các phương tiện đầu tư có lợi về thuế

Người giàu tạo ra thu nhập đáng kể từ các khoản đầu tư — cổ tức cổ phiếu, tăng giá bất động sản, và lợi nhuận vốn. Thay vì để các khoản lợi nhuận này nằm dưới dạng thu nhập thông thường (bị đánh thuế nặng), họ chuyển chúng vào các tài khoản ưu đãi về thuế như 401(k), IRA và các phương tiện hưu trí khác, nơi các khoản đầu tư phát triển theo thời gian không bị đánh thuế hoặc bị hoãn thuế. Đối với nhóm giàu nhất, còn có một chiến thuật tinh vi hơn: đầu tư vào các chính sách bảo hiểm nhân thọ tư nhân cao cấp. Các chính sách này cho phép người mua bảo hiểm đầu tư số tiền nhận được vào các tài sản tăng trưởng cao như quỹ phòng hộ. Điểm sáng của phương pháp này là bạn có thể vay dựa trên giá trị của chính sách và, khi hủy bỏ chính sách để lấy lại tiền, khoản rút này không bị đánh thuế. Thậm chí tốt hơn, các chính sách này có thể chuyển sang cho thế hệ kế tiếp mà không bị đánh thuế, tạo ra công cụ chuyển giao tài sản đa thế hệ.

Giữ mức lương khiêm tốn, sáng tạo trong chế độ đãi ngộ

Chiến lược này có vẻ quá đơn giản, nhưng lại rất hiệu quả: người giàu, đặc biệt là những người tự kinh doanh, cố ý nhận mức lương cơ bản thấp. Ví dụ, mức lương cơ bản của nhà sáng lập Amazon Jeff Bezos chỉ quanh mức 81.000 đô la mỗi năm — không quá cao đối với người giàu có như ông. Thay vào đó, họ cấu trúc phần thưởng của mình qua các quyền chọn cổ phiếu, thưởng và các lợi ích không phải lương khác có thể được đánh thuế ưu đãi hơn. Vì các bậc thuế tăng theo thu nhập, mức lương thấp hơn tự nhiên giúp họ rơi vào nhóm thuế thấp hơn, trong khi phần lớn tích lũy tài sản của họ đến từ lợi nhuận cổ phiếu và tăng giá cổ phiếu.

Chuyển đổi các khoản xa xỉ cá nhân thành chi phí doanh nghiệp có thể trừ thuế

Những người tự doanh và chủ doanh nghiệp có quyền rộng rãi để trừ các chi phí kinh doanh — từ vật dụng văn phòng, bữa ăn với khách hàng đến chi phí đi lại. Nhưng người giàu còn đi xa hơn, viết các khoản chi này như một phần của chi phí liên quan đến cá nhân và công việc. Một chiếc du thuyền dùng để giải trí khách hàng, máy bay riêng cho công tác, các bữa ăn đắt tiền được tính là cuộc họp kinh doanh — khi được cấu trúc phù hợp, những món xa xỉ này trở thành chi phí doanh nghiệp có thể trừ thuế. Người bình thường không thể mơ ước sở hữu những tài sản này, nhưng người giàu lại có thể được trợ cấp qua các khoản khấu trừ thuế.

Thuê người thân trong gia đình để hưởng lợi về thuế

Một chiến thuật bảo toàn của cải khác là thuê chính con cái của bạn trong doanh nghiệp gia đình. Nếu con bạn dưới 18 tuổi và doanh nghiệp của bạn hoạt động dưới dạng sở hữu riêng hoặc hợp danh, bạn không phải trả thuế An sinh xã hội và Medicare cho tiền lương của chúng. Thêm vào đó, thu nhập của chúng vẫn chưa bị đánh thuế miễn là dưới một mức nhất định. Bạn đồng thời đạt được hai lợi ích thuế: trừ tiền lương của chúng như một chi phí kinh doanh (giảm thu nhập chịu thuế của bạn), trong khi con bạn kiếm được thu nhập ít hoặc không bị đánh thuế. Đây là cách chuyển thu nhập sang các thành viên gia đình có thuế thấp hơn trong khi giữ tiền trong gia đình.

Tận dụng quyên góp từ thiện để giảm thuế

Hoạt động từ thiện mang lại một lợi thế thuế ít được chú ý: những người quyên góp giàu có có thể trừ các khoản đóng góp từ thiện, giảm trực tiếp thu nhập chịu thuế của họ. Một khoản quyên góp 1 triệu đô la cho một tổ chức từ thiện đủ điều kiện trở thành một khoản khấu trừ thuế 1 triệu đô la (hoặc phần trăm tùy theo cấu trúc), ngay lập tức giảm gánh nặng thuế của người quyên góp. Mặc dù điều này khiến hoạt động từ thiện trông thật hào phóng — và thực sự là như vậy — ưu đãi thuế khiến các khoản quyên góp lớn trở nên hấp dẫn về mặt tài chính từ góc độ thuế cá nhân. Đây là tình huống mà làm việc thiện và giảm thuế hòa quyện tốt đẹp.

Kết luận

Những chiến lược này không phải là bí mật hay bất hợp pháp — tất cả đều nằm trong phạm vi luật thuế. Tuy nhiên, hầu hết đều đòi hỏi sự lập kế hoạch tài chính tinh vi và sự hướng dẫn của chuyên gia để thực hiện đúng cách. Trong khi nhóm siêu giàu có đội ngũ kế toán và luật sư thuế tối ưu hóa chiến lược của họ, nhiều chiến thuật tương tự về lý thuyết vẫn có thể tiếp cận được với bất kỳ người nộp thuế nào sẵn sàng tự trang bị kiến thức hoặc thuê chuyên gia giúp đỡ. Sự khác biệt chính là những người có nhiều tài sản hơn có nhiều nguồn lực hơn để triển khai các chiến lược này quy mô lớn, qua đó cộng hưởng lợi ích về thuế theo thời gian. Hiểu cách người giàu hợp pháp giảm thiểu gánh nặng thuế không chỉ là để ghen tị — mà còn để nhận thức được những gì có thể thực hiện trong khuôn khổ thuế hiện hành.