Hiểu về OASDI: Thuế tài trợ cho các khoản trợ cấp An sinh xã hội của bạn

Khi bạn kiểm tra phiếu lương của mình, bạn sẽ thấy nhiều khoản khấu trừ và giữ lại làm giảm thu nhập thực nhận của bạn. Trong số đó, thuế OASDI nổi bật như một thành phần quan trọng nhưng thường bị hiểu lầm. OASDI đại diện cho Bảo hiểm Người cao tuổi, Người sống sót và Người tàn tật — một cơ chế thu thuế liên bang nhằm huy động quỹ để hỗ trợ chương trình An sinh xã hội. Hiểu rõ về loại thuế này là điều cần thiết cho tất cả người lao động, vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến thu nhập hiện tại của bạn cũng như an ninh hưu trí trong tương lai.

OASDI là viết tắt của gì và tại sao nó quan trọng

OASDI không chỉ là một dòng mục khác trên phiếu lương của bạn. Thuế này đóng vai trò làm nền tảng tài chính cho một trong những mạng lưới an toàn xã hội quan trọng nhất của Mỹ. Các khoản thu được chuyển trực tiếp cho chính phủ liên bang, sử dụng để cung cấp các khoản trợ cấp hưu trí, bảo vệ người sống sót và bảo hiểm tàn tật cho hàng triệu người Mỹ. Ngay cả những người có thu nhập dưới ngưỡng chịu thuế thu nhập liên bang cũng bị trừ thuế OASDI từ thu nhập của họ, điều này nhấn mạnh phạm vi và tầm quan trọng của chương trình này.

Tầm quan trọng của OASDI vượt ra ngoài các khoản khấu trừ hiện tại — nó tạo ra một mối liên kết trực tiếp giữa những năm tháng làm việc của bạn và sự an toàn trong tương lai. Bằng cách hiểu cách hoạt động của loại thuế này và nó tài trợ cho những gì, bạn sẽ có cái nhìn sâu hơn về kế hoạch tài chính dài hạn và chuẩn bị cho nghỉ hưu.

Tỷ lệ thuế: Bạn và nhà tuyển dụng của bạn trả bao nhiêu

Chính phủ liên bang áp dụng thuế OASDI với tỷ lệ 6.2% trên tiền lương và tiền công của nhân viên. Các nhà tuyển dụng có trách nhiệm giữ lại phần trăm này từ tiền lương của nhân viên và nộp cho chính phủ. Đồng thời, nhà tuyển dụng cũng phải đóng góp thêm 6.2% từ ngân sách của chính họ, làm tăng tổng số tiền đóng góp OASDI lên gấp đôi.

Đối với những người tự doanh, tình hình khác hẳn. Vì họ vừa là người lao động vừa là người sử dụng lao động, người tự doanh phải trả toàn bộ gánh nặng thuế OASDI là 12.4%. Để giảm bớt phần nào gánh nặng này, luật thuế cho phép người tự doanh được trừ phần thuế OASDI của nhà tuyển dụng, giúp họ ngang bằng hơn với các nhân viên truyền thống.

Giới hạn thu nhập và mức đóng tối đa cho OASDI

Hệ thống thu thuế OASDI hoạt động dựa trên giới hạn thu nhập hàng năm. Số tiền tối đa của thu nhập chịu thuế OASDI điều chỉnh định kỳ để phù hợp với lạm phát. Trong những năm gần đây, mức thu nhập tối đa này thường dao động từ $127,200 đến $135,000 (lịch sử, năm 2017 là $127,200). Điều này có nghĩa là khoản đóng thuế OASDI hàng năm tối đa của một người lao động đạt khoảng $7,886, hoặc gấp đôi số đó đối với người tự doanh.

Giới hạn thu nhập này tạo ra các tình huống thú vị cho những người làm nhiều công việc. Nếu tổng lương của bạn từ các nhà tuyển dụng khác nhau vượt quá giới hạn thu nhập hàng năm, mỗi nhà tuyển dụng có thể giữ lại phần thuế OASDI vượt mức độc lập. May mắn thay, hệ thống thuế cung cấp cách khắc phục: người lao động có thể khai lại khoản thuế OASDI đã nộp thừa trên tờ khai thuế để hoàn trả phần tiền đã trả dư.

Cách các khoản đóng OASDI xây dựng quyền lợi An sinh xã hội của bạn

Mối liên hệ giữa các khoản đóng OASDI và các khoản trợ cấp An sinh xã hội hoạt động dựa trên hệ thống dựa trên tín chỉ. Để đủ điều kiện nhận trợ cấp hưu trí, người sống sót hoặc tàn tật, người lao động phải tích lũy đủ tín chỉ bằng cách duy trì thu nhập đều đặn và đóng thuế OASDI theo thời gian. Các yêu cầu cụ thể thay đổi tùy theo loại trợ cấp mong muốn.

Trợ cấp hưu trí thường yêu cầu 40 tín chỉ, mà hầu hết người lao động có thể tích lũy trong vòng 10 năm làm việc liên tục. Trợ cấp tàn tật có thể có sớm hơn, tùy thuộc vào độ tuổi của người lao động khi bị tàn tật. Trợ cấp người sống sót phụ thuộc vào lịch sử làm việc của người đã khuất, nghĩa là một số thành viên trong gia đình có thể nhận các khoản thanh toán hàng tháng mà không cần đóng góp trực tiếp vào Social Security. Cấu trúc trợ cấp đa dạng này thể hiện cách OASDI tạo ra sự bảo vệ rộng rãi cho người lao động và gia đình họ.

Tương lai của OASDI: Những thách thức về nguồn tài chính phía trước

Tính bền vững lâu dài của chương trình An sinh xã hội phụ thuộc vào việc duy trì nguồn thu thuế OASDI đủ lớn. Theo Báo cáo của các Ủy viên Quản lý An sinh xã hội gần đây, mức thuế 6.2% hiện tại có thể không đủ để duy trì chương trình đến thế kỷ 21. Một số chuyên gia chính sách đề xuất tăng thuế OASDI lên khoảng 7.5% để tạo ra đủ nguồn thu duy trì tính khả thi của chương trình trong 75 năm tới. Nếu không có các điều chỉnh này, việc giảm trợ cấp sẽ trở nên cần thiết để bảo vệ sức khỏe tài chính của chương trình.

Dù vậy, tỷ lệ thuế OASDI 6.2% đã duy trì ổn định kể từ những năm 1990, và có sự phản đối chính trị đáng kể đối với việc thay đổi nó. Hầu hết các dự báo đều cho rằng chính phủ còn khoảng đến giữa những năm 2030 để giải quyết vấn đề tài chính này trước khi phải cắt giảm trợ cấp bắt buộc. Do đó, tỷ lệ thuế OASDI có khả năng sẽ giữ nguyên trong thời gian tới, chờ đợi sự đồng thuận chính trị để giải quyết vấn đề phức tạp và gây tranh cãi này.

Hiểu rõ về thuế OASDI giúp bạn đưa ra các quyết định tài chính sáng suốt và hiểu rõ hơn về tác động rộng lớn của hệ thống An sinh xã hội của Mỹ. Là người lao động, đóng góp OASDI ngày hôm nay không chỉ hỗ trợ các người nghỉ hưu hiện tại mà còn xây dựng các quyền lợi trong tương lai của chính bạn — một mối quan hệ đối ứng đã mang lại an ninh kinh tế cho nhiều thế hệ người Mỹ.