Penyesuaian Keamanan Sosial Kunci untuk Perencanaan Pensiun di 2025

Poin Kunci

• Usia pensiun penuh bagi mereka yang berusia 66 tahun pada tahun 2025 meningkat dua bulan dibandingkan dengan mereka yang berusia 66 tahun pada tahun 2024
• Batas dasar upah untuk pajak penggajian Jaminan Sosial telah meningkat $7,500 menjadi $176,100
• Penerima manfaat awal dapat menghasilkan lebih banyak pendapatan sebelum memicu uji pendapatan pensiun

Jaminan Sosial telah menjadi fondasi keuangan yang krusial bagi jutaan pensiunan Amerika selama sembilan dekade. Apakah manfaat ini mewakili sebagian kecil dari pendapatan pensiun atau seluruh dukungan keuangan seseorang, pentingnya tidak dapat disangkal. Namun, menavigasi kompleksitas Jaminan Sosial bisa menjadi tantangan karena penyesuaian program yang terus-menerus yang mudah terlewatkan tanpa pemantauan rutin.

1. Usia Pensiun Penuh Meningkat Dua Bulan

Usia pensiun penuh Anda (FRA) menandai titik di mana Anda menjadi memenuhi syarat untuk menerima manfaat Jaminan Sosial bulanan Anda secara lengkap, yang secara teknis dikenal sebagai jumlah asuransi primer Anda (PIA). Mulai tahun ini, FRA telah meningkat menjadi 66 tahun dan 10 bulan untuk individu yang lahir pada tahun 1959, yang mewakili perpanjangan dua bulan dari FRA untuk mereka yang lahir pada tahun 1958.

Memahami FRA Anda yang tepat sangat penting karena secara langsung menentukan perhitungan manfaat Anda. Mengklaim sebelum FRA Anda menghasilkan pembayaran bulanan yang lebih rendah—khususnya, manfaat berkurang sebesar lima-ninths dari 1% untuk setiap bulan yang diklaim lebih awal ( hingga 36 bulan ), dengan pengurangan tambahan lima-twelveths dari 1% untuk setiap bulan di luar 36.

Sebagai contoh, dengan FRA 66 tahun dan 10 bulan:

• Mengklaim pada usia 62 ( usia terawal yang mungkin) mengurangi manfaat bulanan sebesar sekitar 29,17%
• Mengklaim pada usia 64 tahun menghasilkan pengurangan sekitar 18,9%

Sebaliknya, menunda manfaat setelah FRA Anda meningkatkan manfaat sebesar dua pertiga dari 1% per bulan (8% per tahun) hingga usia 70 tahun. Penundaan strategis ini dapat meningkatkan manfaat hingga 25,3% untuk seseorang dengan FRA 66 tahun dan 10 bulan—mewakili peluang optimalisasi yang signifikan dalam strategi alokasi aset pensiun Anda.

2. Kenaikan Ambang Pajak Penghasilan Jaminan Sosial

Untuk memenuhi syarat manfaat Jaminan Sosial, baik Anda atau pasangan Anda ( untuk klaim manfaat pasangan ) harus berkontribusi pada sistem melalui pajak penggajian Jaminan Sosial. Pajak ini totalnya 12,4%, dengan pemberi kerja dan karyawan masing-masing menyumbang 6,2%, sementara individu yang bekerja sendiri menanggung seluruh 12,4%.

Namun, pajak ini hanya berlaku untuk pendapatan hingga ambang tertentu—"batas dasar upah." Untuk tahun 2025, batas ini telah meningkat menjadi $176.100, naik dari $168.600 pada tahun 2024. Penyesuaian ini berarti bahwa para penghasil pendapatan tinggi akan berkontribusi lebih banyak ke sistem Jaminan Sosial karena sebagian besar pendapatan mereka menjadi subjek pajak.

Pertimbangkan contoh praktis ini: Jika Anda menghasilkan $176,000 di tahun 2024, $7,400 dari penghasilan Anda tetap dibebaskan dari pajak Jaminan Sosial. Di tahun 2025, menghasilkan jumlah yang sama berarti seluruh penghasilan Anda berada di bawah batas yang dapat dikenakan pajak.

Batas dasar upah biasanya disesuaikan setiap tahun, menjadikannya angka penting untuk dilacak untuk tujuan perencanaan keuangan, terutama bagi mereka yang mengelola portofolio terdiversifikasi yang mencakup sumber pendapatan tradisional dan aset digital.

3. Ambang Pendapatan yang Lebih Tinggi untuk Penerima Manfaat Awal

Bagi mereka yang mengklaim Jaminan Sosial pada atau setelah FRA mereka, tidak ada batasan pada penghasilan yang diperoleh. Namun, mengklaim manfaat sebelum mencapai FRA membuat Anda dikenakan ujian penghasilan pensiun Jaminan Sosial (RET) jika penghasilan Anda melebihi ambang batas tertentu.

Untuk penerima manfaat yang tidak akan mencapai FRA mereka selama 2025, batas penghasilan telah meningkat menjadi $23,400, naik dari $22,320 pada 2024. Melebihi ambang ini mengurangi manfaat tahunan sebesar $1 untuk setiap $2 yang diperoleh di atas batas.

Mereka yang mencapai FRA pada tahun 2025 menghadapi ambang yang lebih tinggi sebesar $62,160, meningkat dari $59,520 pada tahun 2024. Dalam hal ini, manfaat berkurang sebesar $1 untuk setiap $3 yang diperoleh di atas batas.

Penting untuk dicatat bahwa pengurangan ini bukanlah kehilangan permanen. Setelah Anda mencapai FRA Anda, Jaminan Sosial akan menghitung ulang manfaat Anda untuk secara bertahap mengembalikan jumlah yang sebelumnya ditahan selama sisa hidup Anda—secara efektif menjadikannya sebagai pertimbangan waktu daripada pengurangan permanen dalam total manfaat seumur hidup.

Memahami perubahan struktural ini memungkinkan perencana pensiun untuk mengoptimalkan aliran pendapatan mereka dan memposisikan diri mereka dengan lebih baik untuk keamanan finansial jangka panjang di kedua sistem pensiun tradisional dan kendaraan investasi alternatif.