Membuka Potensi Rencana 529: Batas Kontribusi dan Wawasan Strategis untuk Investor Cerdas

Rencana tabungan perguruan tinggi 529 menawarkan pendekatan yang menguntungkan pajak untuk menabung bagi biaya pendidikan, sebanding dengan strategi investasi tertentu di ruang aset digital. Meskipun kontribusi tidak dapat dikurangkan pada pengembalian pajak penghasilan federal, mereka sering memenuhi syarat untuk pengurangan pajak penghasilan negara bagian. Rencana ini memungkinkan pertumbuhan investasi yang mirip dengan 401(k), dengan manfaat tambahan bahwa keuntungan yang digunakan untuk biaya pendidikan yang memenuhi syarat sepenuhnya bebas pajak.

Batas Kontribusi Rencana 529 Per Negara Bagian untuk 2025

Tabel berikut menguraikan batas kontribusi seumur hidup aggreGate untuk rencana 529 di berbagai negara bagian:

Pengamatan Utama:

• Batas tertinggi: Arizona di $575,000
• Batas terendah: Georgia dan Mississippi di $235,000
• Batas median: Sekitar $500.000

Pertimbangan Kontribusi Tahunan

Sementara sebagian besar rencana tabungan 529 tidak memberlakukan batas kontribusi maksimum tahunan, investor harus menyadari dua faktor kritis:

1. Batas Pemotongan Pajak Negara Bagian: Beberapa negara bagian membatasi jumlah kontribusi yang memenuhi syarat untuk pemotongan pajak penghasilan negara bagian.
2. Implikasi Pajak Hadiah: Kontribusi diklasifikasikan sebagai “hadiah” untuk tujuan pajak, yang dikenakan pada pengecualian pajak hadiah tahunan, yang berjumlah $19,000 untuk tahun 2025.

Pemilihan Strategis Rencana 529

Saat mengevaluasi rencana 529, pertimbangkan elemen-elemen penting ini:

1. Manfaat Pajak Negara: Seringkali terbatas pada rencana dalam negara bagian, ini dapat memberikan keuntungan pajak yang signifikan.
2. Kebijakan Kontribusi Non-Residen: Verifikasi apakah penduduk luar negara bagian memenuhi syarat untuk berkontribusi.
3. Struktur Biaya dan Opsi Investasi: Analisis efektivitas biaya dan keberagaman pilihan investasi.

Meskipun batas kontribusi merupakan faktor yang signifikan, mereka tidak boleh menjadi satu-satunya penentu dalam memilih rencana 529. Pendekatan holistik yang mempertimbangkan manfaat pajak, kinerja investasi, dan struktur biaya sangat penting untuk memaksimalkan potensi rencana tersebut.