Distribusi Minimum yang Diperlukan IRA (RMD) Tabel untuk 2023: Apa yang Perlu Anda Ketahui

Sistem IRA terasa seperti kesepakatan dengan iblis. Mereka membiarkan Anda menabung bebas pajak selama beberapa dekade, tetapi pada akhirnya, Paman Sam ingin bagiannya. Saya menemukan ini dengan cara yang sulit ketika mendekati usia pensiun - Distribusi Minimum yang Diperlukan itu tidak bersifat opsional, dan pemerintah tidak main-main dengan denda.

Melihat tabel RMD 2023 adalah pengalaman yang menggugah. Jika Anda berusia 73 (, usia mulai yang baru berkat SECURE 2.0 Act), Anda harus menarik sekitar 1/26,5 dari saldo IRA Anda. Terlewatkan? Bersiaplah untuk menyerahkan 50% dari apa yang seharusnya Anda ambil - hukuman brutal yang terasa lebih seperti pencurian daripada perpajakan.

Saya telah melihat teman-teman berjuang untuk menghitung distribusi mereka setiap bulan Desember, membagi saldo akun dengan periode distribusi dari tabel IRS. Misalnya, pada usia 80, Anda akan membagi saldo Anda dengan 20,2 tahun. Pada usia 90, itu 12,2 tahun. Semakin tua Anda, semakin banyak mereka memaksa Anda untuk menarik.

Mengapa sistem ini ada? Sederhana - pemerintah menginginkan pendapatan pajak. Mereka membiarkan Anda menunda pajak atas kontribusi, tetapi mereka tidak membiarkan uang itu lepas dari pajak selamanya. Ini adalah kebijakan asuransi mereka untuk mencegah pensiunan kaya mewariskan IRA yang tidak dikenakan pajak kepada ahli waris.

Aturan telah berubah baru-baru ini - RMD sekarang dimulai pada usia 73 alih-alih 72 ( bagi mereka yang berusia 72 tahun pada 2023). Distribusi pertama Anda harus terjadi sebelum 1 April tahun setelah Anda mencapai usia ambang, kemudian setiap 31 Desember setiap tahunnya.

Jika Anda melakukan kesalahan, ada cara untuk memperbaikinya - ambil distribusi yang terlewat segera, ajukan Formulir 5329, dan tulis surat permohonan yang menjelaskan “kesalahan yang wajar” Anda. Terkadang mereka akan membebaskan denda, tetapi jangan berharap pada belas kasihan birokrasi.

Ingat bahwa Roth IRA tidak memiliki RMD - salah satu keuntungan utamanya. Dan jika pasangan Anda adalah satu-satunya penerima dan lebih dari 10 tahun lebih muda, tabel yang berbeda berlaku.

Seluruh sistem terasa dirancang untuk mengekstrak pendapatan pajak maksimum sambil menambah kompleksitas pada pensiun. Penasihat keuangan mencari nafkah dengan membantu orang menavigasi labirin ini - mungkin itu juga dirancang demikian.