Les entreprises doivent proposer à leurs employés un plan de retraite

Jeanne Sahadi, CNN

Lun, 16 février 2026 à 19:00 GMT+9 4 min de lecture

Dix-sept États exigent désormais que les employeurs du secteur privé inscrivent leurs salariés à un « auto IRA » si l’entreprise ne propose pas déjà un plan d’épargne-retraite sur le lieu de travail. - Hispanolistic/E+/Getty Images

Plus de 50 millions d’employés du secteur privé américain n’ont pas accès à un plan d’épargne-retraite sur le lieu de travail comme un 401(k).

Mais un nombre croissant d’États exigent désormais de la plupart des employeurs du secteur privé qu’ils fournissent ce qu’on appelle des « auto IRAs » s’ils ne proposent pas déjà un plan sur le lieu de travail. Chaque employé dispose de son propre compte de retraite, avec des cotisations automatiques prélevées sur ses paies.

L’Oregon a été le premier en 2017. Aujourd’hui, au total 15 États ont un programme d’auto-IRA actif, et deux autres sont en train de mettre en place le leur, selon la Pew Charitable Trusts. De plus, huit États examinent cette année une législation pour créer leurs propres programmes d’auto-IRA.

Source : Pew Charitable Trusts

Il y a désormais 2,79 milliards de dollars investis dans près de 1,2 million de comptes d’auto IRA au 31 janvier, d’après les dernières données du Georgetown Center for Retirement Initiatives. Cela inclut les actifs de 12 programmes d’État ; cela n’inclut pas les trois États qui ont ouvert des programmes au cours des derniers mois.

Le nouveau plan de New York

New York fait partie de ces trois États. Son programme a ouvert en octobre. Les employeurs ont jusqu’au 18 mars pour s’inscrire s’ils ont 30 employés ou plus ; jusqu’au 15 mai s’ils en ont 15 à 29 ; ou jusqu’au 15 juillet s’ils emploient 10 à 14 personnes.

Les seuls employeurs exemptés de l’obligation de New York sont ceux qui comptent moins de 10 employés ou qui sont en activité depuis moins de deux ans. Plusieurs autres États ont des exemptions plus strictes, comme les entreprises comptant cinq employés ou moins, selon Kim Olson, responsable senior chez Pew pour la planification de la retraite.

Comment fonctionne généralement un auto IRA

Les auto IRAs basés sur l’État sont des Roth IRAs. Les comptes sont financés avec de l’argent après impôts, qui ensuite capitalise en franchise d’impôt.

Les employeurs déduisent automatiquement une petite partie de votre paie — généralement 3 % ou 5 % — et l’investissent dans, le plus souvent, un fonds à date cible basé sur l’année de votre départ à la retraite.

Les employeurs augmentent ensuite automatiquement vos cotisations de 1 % de votre paie par an jusqu’à ce que les cotisations atteignent entre 8 % et 10 %, selon les règles de l’État. Vous pouvez aussi choisir d’augmenter ou de diminuer vous-même vos cotisations (ou même de vous retirer).

En général, il n’y a pas de coût pour les employeurs pour inscrire leurs salariés au plan, et les cotisations de contrepartie de l’employeur ne sont pas autorisées dans les Roth IRAs. Les employeurs n’assument pas non plus une obligation fiduciaire — ce qui signifie qu’ils n’ont pas à se soucier de sélectionner des investissements solides et peu coûteux et de prendre d’autres décisions dans le meilleur intérêt des participants au plan. Cette responsabilité relève généralement d’un conseil d’État supervisant le programme, a déclaré Olson.

L’histoire continue  

Mais à partir de 2027, les travailleurs pourraient être admissibles à un Saver’s Match fédéral d’une valeur allant jusqu’à 1 000 $ par an. Cette contrepartie — égale à la moitié de vos cotisations de retraite jusqu’à 2 000 $ — sera déposée directement dans votre Roth IRA.

Le Saver’s Match remplace un crédit d’impôt actuel non remboursable pour les travailleurs à faible et modéré revenu qui épargnent pour leur retraite dans un plan au travail ou un IRA. Les crédits d’impôt réduisent la responsabilité fiscale d’une personne dollar pour dollar, mais n’ajoutent pas directement à des comptes d’épargne. Et, comme le crédit d’impôt actuel sur l’épargne n’est pas remboursable, il peut ne pas aider les travailleurs à faible revenu qui n’ont pas grand-chose, voire aucun, impôt sur le revenu à payer.

Un début, pas une panacée

Il est difficile pour la plupart des gens d’épargner suffisamment pour leur retraite sans aussi obtenir une pension de leur travail — et la plupart des employés du secteur privé n’en auront pas.

Les obligations d’auto IRA ne résoudront pas l’insécurité à la retraite. Mais elles peuvent donner un coup de pouce à ceux qui y participent.

D’une part, Olson a noté que cela fournit une épargne qu’une personne n’aurait pas autrement. Si les travailleurs à faible et modéré revenu peuvent cotiser de manière constante à un auto IRA au fil des années, cela peut croître jusqu’à un point où cela permet au travailleur de percevoir la Social Security un peu plus tard que prévu. Et cela peut augmenter leur montant mensuel pendant le reste de leur vie.

« Est-ce que ce sera suffisant (pour une retraite entièrement sécurisée) ? Non », a déclaré Olson. « Mais c’est une manière de faire entrer les gens par la porte pour commencer à investir. »

Pour plus d’informations et d’actualités CNN et des newsletters, créez un compte sur CNN.com

Conditions et Politique de confidentialité

Tableau de bord de confidentialité

Plus d’informations