La fenêtre de conversion Roth est ouverte -- mais pas pour toujours

Il y a plusieurs raisons pour lesquelles vous pourriez préférer un compte IRA traditionnel à un Roth IRA, ou l’inverse. Mais lorsque viendra le moment de retirer votre argent à la retraite, les retraits en franchise d’impôt du Roth IRA vous laisseront plus d’argent dans votre poche.

Pour ceux qui ont des économies dans un IRA traditionnel, bonne nouvelle : la plupart des IRA traditionnels peuvent être convertis en Roth IRAs assez facilement, et il se peut que ce soit maintenant le moment idéal pour le faire. Voici pourquoi la fenêtre de conversion vers un Roth IRA est largement ouverte en ce moment, mais pourrait ne pas durer.

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Convertir bas, retirer haut

Toutes les conversions en Roth entraînent une facture fiscale. Les cotisations à un IRA traditionnel sont versées avec des dollars avant impôt, et les retraits d’un Roth IRA sont exonérés d’impôt ; ainsi, les impôts sur le revenu liés au montant converti sont dus au moment de la conversion. La plupart des contribuables qui effectuent aujourd’hui une conversion en Roth paieraient les impôts environ un an plus tard, dans le cadre de leurs impôts 2026 (dus le 15 avril 2027).

Le meilleur moment pour faire une conversion en Roth, c’est lorsque le marché est en baisse. En ce moment, avec l’**indice Nasdaq Composite ** officiellement entré en territoire de correction, et le **S&P 500 ** ainsi que le **Dow Jones Industrial Average ** en baisse de plus de 6 % par rapport à leurs sommets, la plupart des IRA ont diminué en valeur. Convertir dès maintenant ces placements dont la valeur est plus basse permet de fixer une facture fiscale plus faible que d’attendre que le marché se redresse.

Cependant, cette situation pourrait ne pas durer. Alors que l’Iran fait signe d’une ouverture aux négociations, les marchés ont déjà progressé par rapport à leurs plus bas de lundi ; la fenêtre pour ces impôts de conversion plus bas pourrait donc déjà se refermer. Le fait de fixer dès maintenant une facture d’impôt de conversion plus faible donne encore à la plupart des contribuables plus d’un an pour mettre de côté l’argent destiné à payer ces impôts en avril 2027.

Bien sûr, une conversion en Roth n’est pas une solution appropriée pour tout le monde. Assurez-vous de consulter un conseiller financier pour déterminer si cela a du sens pour votre situation particulière. Mais il se peut qu’il n’y ait pas de meilleur moment pour verrouiller des impôts plus bas pour votre compte de retraite.