Les institutions financières doivent resserrer la corde de la « conformité ».

Demandez à l’IA : Comment le responsable de la conformité de haut niveau aide-t-il les institutions financières à prévenir le risque systémique ?

Récemment, plusieurs banques commerciales ont encore annoncé des candidats au poste de « responsable de la conformité de haut niveau ». En décembre 2024, la Commission nationale de supervision et d’administration financière a publié les « Mesures de gestion de la conformité pour les institutions financières », qui exigent que les institutions financières établissent un responsable de la conformité de haut niveau au siège de l’établissement, tout en renforçant les mécanismes de gestion de la conformité et en imposant des contraintes plus strictes aux comportements d’exploitation. À ce jour, parmi les banques cotées sur le marché A, plus de 30 d’entre elles ont déjà désigné un responsable de la conformité de haut niveau.

Sans règles, il n’y a pas de cercle régulier : c’est vrai pour tous les secteurs, mais dans le domaine financier, l’importance de la « conformité » est encore plus grande. Les risques liés aux violations dans l’industrie financière présentent un caractère d’extension et de contagion. Ils peuvent même entraîner de graves risques et des risques systémiques. Par conséquent, sur le plan des idées, les institutions financières doivent garder en permanence « la conformité » à l’esprit ; et sur le plan opérationnel, elles doivent formuler et appliquer avec rigueur les règles et règlements correspondants, afin d’intégrer la conformité dans l’ensemble du processus et dans l’ensemble des domaines de la prise de décision en matière de développement et de l’exploitation des activités, et d’éviter que la gestion de la conformité ne se résume à une simple formalité ou à des paroles vides.

Qu’est-ce que la « conformité » ? Le sens essentiel de la conformité consiste à respecter les lois et règlements, ainsi que les exigences réglementaires, sans franchir « la ligne de fond » et sans toucher « la ligne rouge ». Autrement dit, les activités de gestion et d’exploitation d’une institution financière, ainsi que les actions d’exécution des employés, doivent être conformes aux lois, règlements administratifs, dispositions réglementaires des départements, documents normatifs, et aux diverses règles internes que l’institution financière élabore pour mettre en œuvre les exigences de supervision. Du point de vue de la motivation, les causes des comportements non conformes relèvent principalement de deux catégories. La première est l’existence de manquements dans le travail ou d’une défaillance dans l’exercice des fonctions, conduisant à des comportements non conformes ; la seconde est la violation intentionnelle, qui implique davantage des questions illégales et disciplinaires telles que le transfert d’intérêts connexes.

Comment s’assurer que la gestion « conforme » se mette effectivement en œuvre et ne se limite pas à une simple formalité ?

D’abord, il faut établir des règles et mettre en place, puis améliorer, les systèmes de gestion de la conformité. Le point clé pour établir des règles réside dans la définition des responsabilités précises de chaque département et des personnes responsables concernées, afin de créer une coopération efficace où les forces multiples assument chacune leur part, chacune à son poste. Conformément aux « Mesures de gestion de la conformité pour les institutions financières », l’institution financière doit élaborer un système de gestion de la conformité et, en vertu des exigences de « gestion hiérarchisée et responsabilité échelonnée », améliorer l’organigramme de l’organisation de gestion de la conformité, clarifier les responsabilités en matière de gestion de la conformité, approfondir la construction de la culture de la conformité et établir et améliorer un système de gestion de la conformité. S’agissant des objectifs de gestion de la conformité, le conseil d’administration de l’institution financière est responsable de la détermination des objectifs et assume la responsabilité finale de l’efficacité de la gestion de la conformité ; les dirigeants de haut niveau sont responsables de la mise en œuvre des objectifs et portent la responsabilité de direction quant à la conformité des activités des secteurs qu’ils supervisent ou qu’ils gèrent. Pour ce qui est précisément du responsable de la conformité de haut niveau, s’il constate que l’institution financière et ses employés présentent des comportements graves illégaux ou non conformes, ou des risques d’atteinte grave à la conformité, il doit le signaler rapidement au conseil d’administration, au président et au président-directeur général, formuler des avis de traitement et en assurer la supervision des rectifications.

Ensuite, il faut récompenser et punir avec clarté et appliquer strictement les systèmes de gestion de la conformité. Établir des règles ne suffit pas : encore faut-il les exécuter strictement, sinon elles ne seront qu’un décor et ne permettront pas d’atteindre l’objectif initial consistant à promouvoir une exploitation prudente et à réaliser un développement de qualité. D’une part, il faut renforcer les mesures de sanction. En cas de comportements illégaux ou non conformes de personnes concernées, l’institution financière doit oser « sortir l’épée », oser affronter fermement, et engager sérieusement la responsabilité, si bien qu’au fil du temps se forme, au sein de l’ensemble des employés, une atmosphère de conformité où l’on n’ose pas enfreindre, on ne peut pas enfreindre et on ne veut pas enfreindre. De la « supervision passive qui suit les règles », on doit passer à une « gouvernance active de la conformité ». D’autre part, il faut des récompenses et des sanctions justes et distinctes, et encourager les institutions financières à créer spontanément une atmosphère favorable à l’autocontrôle actif et à la rectification proactive. Conformément aux « Mesures de gestion de la conformité pour les institutions financières », grâce à une gestion efficace de la conformité, l’institution financière identifie de manière proactive les comportements illégaux ou non conformes, ou les risques et dangers liés à la conformité, les traite activement de manière appropriée, met en œuvre le principe de responsabilité et poursuit la responsabilité, améliore les systèmes de contrôle interne et les processus opérationnels, et, lorsqu’il s’agit de situations prévues par la loi, la Commission nationale de supervision et d’administration financière et ses organismes habilités peuvent, conformément à la loi, appliquer un traitement plus clément ou réduire la sanction ; lorsqu’il s’agit de circonstances mineures et que les comportements illégaux ou non conformes ont été corrigés en temps utile, ou lorsqu’il ne s’agit que de la violation des règlements internes de l’institution financière, aucune responsabilité n’est engagée. (Auteur : Guo Ziyuan ; Source : Economic Daily)