Faut-il suspendre les cotisations Roth au cours d'une année à revenu élevé ?

En matière d’épargne pour la retraite, vous avez le choix. Vous pouvez essayer d’obtenir une déduction fiscale immédiate sur vos cotisations en finançant un IRA traditionnel ou un 401(k). Ou, vous pouvez économiser dans un compte de retraite Roth pour profiter des divers avantages qu’il offre.

Les IRA Roth et les 401(k) sont financés avec des dollars après impôt, mais ils permettent aussi à votre argent de croître en franchise d’impôt. Ils permettent également des retraits sans impôt pendant la retraite.

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De plus, avec un compte de retraite traditionnel, vous êtes finalement obligé de faire des retraits obligatoires appelés distributions minimales requises, ou RMD. Les comptes Roth n’imposent pas de RMD, ce qui vous donne plus de flexibilité avec votre argent.

Il est souvent judicieux de financer un IRA Roth ou un 401(k) lorsque vos revenus sont faibles. Si vous n’êtes pas dans une tranche d’imposition très élevée, renoncer à la déduction fiscale sur vos cotisations pourrait être une option avantageuse.

Mais que faire si vous avez l’habitude de cotiser à un compte Roth et que vos revenus augmentent ? Devez-vous continuer ou changer de stratégie ?

Il pourrait être avantageux de faire une pause sur les cotisations Roth

Plus votre tranche d’imposition est élevée, moins il peut être judicieux de contribuer à un plan de retraite Roth pendant vos années de travail. Si vous avez un revenu élevé actuellement, vous pourriez finir dans une tranche d’imposition inférieure à la retraite, auquel cas il pourrait être avantageux de profiter de la déduction fiscale sur vos cotisations IRA ou 401(k) maintenant, et de payer des impôts sur les retraits plus tard.

Il se peut aussi que votre revenu augmente soudainement pour d’autres raisons. Vous avez peut-être obtenu une grosse augmentation, une promotion ou un nouveau poste. Ou vous avez peut-être découvert une activité secondaire très lucrative.

Si vous envisagez soudainement une année de revenus plus élevés, il pourrait être judicieux d’arrêter de cotiser à un Roth et de plutôt contribuer à un IRA ou un 401(k) traditionnel. Si cette hausse de revenus est temporaire, vous pourrez revenir à un Roth dans les années suivantes si vos gains redescendent. Mais il est souvent avantageux d’utiliser un IRA ou un 401(k) traditionnel lorsque vous êtes dans une tranche d’imposition élevée.

Vous pouvez aussi faire une conversion

Bien sûr, l’inconvénient de financer un plan de retraite traditionnel est de devoir gérer les impôts et les RMD plus tard. Mais le fait de passer à un IRA ou un 401(k) traditionnel à court terme ne signifie pas que votre argent reste bloqué dans ce compte pour toujours.

Vous pouvez décider d’accepter un emploi moins rémunéré dans les années précédant la retraite. Si votre revenu diminue en conséquence, cela pourrait être un bon moment pour effectuer une conversion Roth.

Vous paierez des impôts sur l’argent que vous convertissez d’un plan de retraite traditionnel vers un Roth. Mais à ce moment-là, votre tranche d’imposition pourrait être plus basse que lors d’une année de revenus élevés, ce qui vous permettra d’économiser de l’argent.

Le montant de vos revenus — et les impôts que vos salaires génèrent — devraient influencer votre choix de type de compte de retraite. Bien qu’il y ait de nombreux avantages à financer un IRA Roth ou un 401(k), il peut arriver un moment où il est plus avantageux d’arrêter de cotiser à un Roth et de diriger votre argent vers un plan de retraite traditionnel.