Ce que les ultra-riches entrepreneurs reçoivent réellement de la sécurité sociale : l'étude de cas de Barbara Corcoran

Barbara Corcoran illustre le paradoxe de la richesse et de la sécurité sociale américaines. Avec une valeur nette d’environ 100 millions de dollars, construite grâce à la fondation de The Corcoran Group, en tant que productrice exécutive de Shark Tank, auteure de best-sellers et conférencière motivationnelle, on pourrait supposer qu’elle perçoit peu de prestations de sécurité sociale. Pourtant, à 77 ans, Corcoran perçoit la sécurité sociale depuis plusieurs années — et le montant qu’elle reçoit révèle quelque chose d’intéressant sur le fonctionnement du système, même pour les très riches.

La question ne se limite pas au montant mensuel précis de Corcoran, mais ce que sa situation révèle sur le fonctionnement de la sécurité sociale en tant que système universel. Comprendre son cas offre un aperçu précieux pour la planification de la retraite des hauts revenus et des entrepreneurs.

Comprendre le cadre de calcul de la sécurité sociale

L’Administration de la sécurité sociale (SSA) calcule les prestations de retraite en faisant la moyenne des 35 meilleures années de revenus. Si votre carrière dépasse 35 ans, seules vos années les plus lucratives sont prises en compte. Cette moyenne est ensuite indexée sur le salaire moyen national de l’année où vous atteignez 62 ans — l’âge minimum pour commencer à percevoir des prestations.

Pour Barbara Corcoran, née en 1949, sa trajectoire professionnelle en tant qu’entrepreneure à succès signifie qu’elle a accumulé des revenus importants sur plusieurs décennies. Cependant, le processus de calcul reste le même quel que soit le niveau de richesse : prendre la moyenne des années de revenus les plus élevés, appliquer l’indexation sur le salaire, et déterminer le montant de la prestation.

L’impact de l’âge de la retraite complète sur votre prestation mensuelle

L’âge auquel vous choisissez de faire valoir vos droits détermine fondamentalement ce que vous percevez chaque mois. Vous devenez éligible après avoir travaillé au moins 40 trimestres — 10 ans — et pouvez commencer à percevoir à partir de 62 ans. Cependant, faire la demande avant l’âge de la retraite complète entraîne une réduction permanente des prestations.

Pour ceux nés en 1960 ou après, l’âge de la retraite complète est de 67 ans. Pour Corcoran, née en 1949, cet âge est de 66 ans. L’attente présente un avantage considérable : en retardant au-delà de l’âge de la retraite complète, votre prestation mensuelle augmente jusqu’à 70 ans, âge auquel vous recevez le montant maximum possible. Cette incitation à différer — d’environ 8 % par an — constitue une considération stratégique pour ceux qui peuvent se permettre d’attendre.

La réalité du plafond de revenus pour les hauts revenus

C’est ici que la richesse rencontre la structure fondamentale de la sécurité sociale. Pendant que vous travaillez, votre revenu est soumis à la taxation OASDI (Old Age, Survivors and Disability Insurance) — visible sur votre formulaire W-2 — pour financer l’ensemble du système de sécurité sociale, y compris les prestations de retraite, les prestations de survivants pour les familles, et l’assurance invalidité.

Ce qui est crucial, c’est qu’il existe un plafond sur le montant de revenus soumis à taxation. En 2019, lorsque Corcoran avait 70 ans, ce plafond était de 132 900 dollars. Peu importe combien elle gagnait au-delà de ce seuil, seul ce montant annuel comptabilisait pour le calcul de ses prestations de sécurité sociale. Ce plafond signifie que même des individus ultra-riches comme Corcoran ne peuvent pas accumuler proportionnellement des prestations plus élevées — une caractéristique distinctive du système de sécurité sociale qui limite ce que chacun peut recevoir.

Choisir le moment pour percevoir ses prestations : un avantage stratégique

Corcoran continue de travailler en tant que productrice exécutive de Shark Tank et reste activement engagée dans ses affaires et ses conférences. Pour les hauts revenus encore en activité, faire la demande avant l’âge de la retraite complète entraîne une pénalité : la SSA réduit les prestations de 1 dollar pour chaque 2 dollars gagnés au-delà de la limite de 23 400 dollars en 2025. Cela signifie que ceux qui font une demande anticipée risquent de voir leurs prestations fortement diminuées si leurs revenus dépassent ce seuil — ce qui est probable pour quelqu’un de son niveau de revenu.

La stratégie optimale pour une personne dans la situation financière de Corcoran est simple : attendre pour faire valoir ses droits jusqu’à au moins l’âge de la retraite complète, ou idéalement jusqu’à 70 ans, afin de maximiser la prestation mensuelle. Étant donné qu’elle n’a probablement pas besoin de ces revenus, attendre lui garantit de percevoir soit la prestation complète, soit le montant maximum possible.

Ce que Barbara Corcoran reçoit réellement

Si Barbara Corcoran avait différé sa demande jusqu’à 70 ans et avait gagné le montant maximum tout au long de sa carrière, son chèque mensuel de sécurité sociale serait d’environ 5108 dollars. Si elle avait fait la demande à l’âge de 66 ans, la prestation mensuelle aurait été de 4081 dollars.

La différence — plus de 1000 dollars par mois — illustre pourquoi le timing stratégique est crucial pour toute personne ayant des revenus importants sur toute une vie. Pour Corcoran, un retard de quatre ans se traduirait par environ 48 000 dollars supplémentaires par an à vie.

Ce qui rend le cas de Corcoran particulièrement instructif, c’est la façon dont il met en lumière la structure du plafond de la sécurité sociale. Malgré sa valeur nette de 100 millions de dollars et ses décennies de revenus élevés, son chèque mensuel reste conforme à la conception du système : les prestations atteignent leur maximum indépendamment de la richesse individuelle. Même les ultra-riches ne peuvent pas contourner ces limites spécifiques, ce qui garantit que la sécurité sociale fonctionne comme prévu — comme un système de sécurité de base pour la retraite, et non comme un véhicule d’accumulation de richesse pour les ultra-wealthy.

Pour les entrepreneurs et les hauts revenus souhaitant maximiser leur revenu de retraite, l’expérience de Corcoran souligne un principe universel : comprendre le fonctionnement de la sécurité sociale et adopter une stratégie de demande peut faire une différence de plusieurs dizaines de milliers de dollars sur une retraite qui s’étale sur deux ou trois décennies.