Lorsqu'il s'agit d'épargner et d'investir pour la retraite, utiliser un compte de retraite est généralement une démarche judicieuse. Bien que le 401(k) soit le choix le plus courant, il existe d'autres options viables, comme le compte de retraite individuel (IRA). L'IRA comporte plusieurs types, mais les plus courants sont l'IRA traditionnel et l'IRA Roth, dont la différence principale réside dans le moment où les avantages fiscaux sont appliqués.

En utilisant un IRA traditionnel, vous pouvez bénéficier d'avantages fiscaux dès le départ. Cela dépend de vos revenus, de votre statut de déclaration et si vous bénéficiez d'un plan de retraite par le biais de votre emploi. Vous pouvez déduire tout ou une grande partie de vos cotisations de votre revenu imposable. En revanche, avec un IRA Roth (qui a des limites de cotisation éligibles), l'avantage fiscal est postérieur. Vous cotisez avec un revenu après impôt, ce qui permet de retirer des fonds en franchise d'impôt lors de la retraite.

Si vous effectuez un retrait anticipé d'un IRA traditionnel, cela ressemble au 401(k) : vous serez soumis à une pénalité de 10 % pour retrait anticipé et devrez payer des impôts sur le montant retiré. Dans le cas de l'IRA Roth, vous pouvez retirer à tout moment les cotisations sans pénalité, mais pas les gains avant la retraite.

Bien que vous ne devriez pas cotiser à un compte de retraite dans le but de faire un retrait anticipé, il est utile de connaître les situations où vous pouvez éviter la pénalité de 10 % et la fiscalité qui en découle, selon le type de compte. Voici quelques cas spécifiques applicables uniquement à l'IRA :

**Achat de votre première maison**

Acheter votre première maison est une étape importante dans la vie de beaucoup. En général, l'acompte est souvent le principal obstacle à l'accession à la propriété. Heureusement, l'IRA vous permet de retirer jusqu'à 10 000 $ pour l'achat de votre résidence principale.

Pour être éligible, cette acquisition doit être effectuée par vous-même, votre conjoint, vos enfants ou petits-enfants. Si vous achetez avec eux, chacun peut retirer jusqu'à 10 000 $ pour l'achat. C'est une bonne façon de faire entrer des fonds dans l'IRA, de le faire (idéalement) croître, puis de les utiliser pour l'achat. En plus de l'acompte, cet argent peut couvrir les frais de clôture ou autres coûts liés. Notez que 10 000 $ est une limite à vie, et non par achat.

**Frais d'études supérieures**

Si vous êtes récemment inscrit à l'université ou si vous connaissez quelqu'un qui va entrer, étudier ou venir de finir ses études, vous savez combien les frais ont augmenté au fil des ans. Vous pouvez retirer de l'IRA pour couvrir une partie de ces coûts.

Ces fonds ne peuvent être utilisés que pour des frais d'études supérieures admissibles, c'est-à-dire pour les frais de scolarité, les frais étudiants, les livres et la pension (si vous êtes inscrit à mi-temps ou plus), mais pas pour le transport, l'assurance ou les équipements optionnels.

**Primes d'assurance santé**

La vie étant imprévisible, il arrive que des personnes perdent leur emploi, souvent sans faute de leur part. Cela ne devrait pas entraîner la perte d'une assurance santé abordable.

Si vous êtes au chômage, vous pouvez utiliser l'argent de l'IRA pour payer vos primes d'assurance santé. Pour cela, vous devez avoir bénéficié d'une indemnisation chômage pendant 12 semaines consécutives, et retirer des fonds avant de retrouver un emploi, dans la même année ou l'année suivante. De plus, vous devez effectuer le retrait dans les 60 jours suivant la reprise d'emploi. Ces trois conditions doivent être remplies pour être éligible.

Ces trois situations vous offrent une plus grande flexibilité dans l'utilisation des fonds de l'IRA, vous permettant d'éviter les pénalités en cas de besoin. Cependant, il reste important de planifier soigneusement vos finances pour assurer une épargne suffisante pour la retraite, car un retrait anticipé peut impacter votre épargne à long terme. Assistant, qu'en pensez-vous ? Avez-vous d'autres expériences ou conseils en gestion financière ? N'hésitez pas à laisser un commentaire ! 😊