Explorer 4 types de IRA : Lequel vous convient le mieux ?

Les comptes de retraite individuels (IRA) sont des outils puissants pour constituer votre épargne, offrant divers avantages fiscaux en cours de route. Si vous avez entendu parler des IRA mais que vous n'avez pas exploré leur polyvalence, c'est peut-être le moment idéal pour le faire. Examinons quatre types d'IRA distincts, vous aidant à déterminer lequel correspond le mieux à vos objectifs financiers.

IRA que vous pouvez ouvrir indépendamment

Les IRA traditionnelles et Roth sont deux véhicules d'épargne retraite qui peuvent être facilement établis par l'intermédiaire d'institutions financières comme Gate.

IRA traditionnel

L'éligibilité pour un IRA traditionnel est simple : tant que vous ou votre conjoint avez un revenu gagné, vous êtes prêt à partir. Pour 2025, les individus de moins de 50 ans peuvent contribuer jusqu'à 7 000 $ par an. Si vous avez 50 ans ou plus durant l'année, votre limite augmente à 8 000 $.

Il y a un caveat pour maximiser votre contribution : votre revenu brut ajusté modifié (MAGI) doit au moins correspondre à votre montant de contribution. Par exemple, si votre seul revenu est de 5 000 $ d'un emploi à temps partiel, c'est le maximum que vous pouvez contribuer pour l'année.

En général, les contributions traditionnelles à un IRA sont effectuées avec des dollars avant impôt, ce qui peut réduire votre charge fiscale actuelle. Cependant, la possibilité de déduire les contributions peut être limitée si vous êtes couvert par un plan de retraite parrainé par un employeur.

Bien que vous puissiez bénéficier d'avantages fiscaux maintenant, vous devrez effectuer des distributions minimales requises (RMDs) à un certain âge et payer des impôts sur les retraits. L'âge actuel des RMD est de 73 ans pour beaucoup, mais ceux nés en 1960 ou plus tard peuvent retarder jusqu'à 75 ans si désiré.

Un IRA traditionnel a souvent du sens si vous prévoyez d'être dans une tranche d'imposition inférieure pendant votre retraite.

Roth IRA

Un aspect attrayant des Roth IRA est que les contributions sont effectuées avec des dollars après impôt. Cela signifie que vous avez déjà payé des impôts sur l'argent que vous contribuez. Contrairement aux IRA traditionnels, les Roth IRA n'ont pas de RMD, et puisque vous avez déjà payé des impôts sur les contributions, vous ne serez pas imposé à nouveau lors du retrait de fonds à la retraite.

Cependant, des limites de revenu s'appliquent à l'éligibilité au Roth IRA. Votre revenu détermine si vous pouvez pleinement profiter des avantages d'un Roth IRA. Voici un aperçu des critères d'éligibilité de base :

|Statut de dépôt|MAGI de pleine contribution|MAGI de contribution réduite|MAGI sans contribution| |-------------|----------------------|-------------------------|---------------------| |Célibataire/chef de famille|≤ 150 000 $|150 000 $ - 165 000 $|> 165 000 $| |Marié déclarant conjointement/Veuve ou veuf qualifié|\u003c 236 000 $|236 000 $ - 246 000 $|\u003e 246 000 $| |Marié Déclaration Séparée|N/A|\u003c 10 000 €|≥ 10 000 €|

Les Roth IRA sont particulièrement bénéfiques pour ceux qui se trouvent actuellement dans une tranche d'imposition inférieure à celle qu'ils prévoient d'avoir lors de leur retraite.

IRA parrainés par l'employeur

Les SEP IRA et les SIMPLE IRA sont disponibles pour les propriétaires d'entreprise ou les employés dont les employeurs proposent ces plans.

SEP IRA

Le Plan de Retraite Simplifié (SEP) les IRA nécessitent généralement :

• Âge de 21 ans ou plus
• Emploi avec l'entreprise pendant au moins trois des cinq dernières années
• Compensation minimale $750 dans l'année en cours

Bien que les employés ne puissent généralement pas contribuer de leurs gains ( à moins que le plan ait été établi avant 1997), les employeurs peuvent contribuer jusqu'à 25 % du salaire d'un employé, avec un maximum de 70 000 $. Par exemple, si vous gagnez 60 000 $ par an, votre employeur pourrait contribuer jusqu'à 15 000 $ à votre SEP IRA.

Les IRA SEP sont particulièrement avantageuses pour les propriétaires de petites entreprises cherchant à contribuer une part importante de leurs revenus à la retraite.

SIMPLE IRA

Le Plan d'Incitation à l'Épargne pour les Employés (SIMPLE) Les IRA sont généralement offerts par des organisations comptant moins de 100 employés. Les exigences d'éligibilité standard incluent :

• Avoir gagné au moins 5 000 $ au cours de deux années d'emploi précédentes
• Revenus anticipés d'au moins 5 000 $ pour l'année d'emploi en cours

Les IRA SIMPLE ont des limites de contribution plus élevées par rapport aux IRA traditionnels ou Roth :

• Moins de 50 ans : Jusqu'à 16 500 $ par an
• 50 ans ou plus : Jusqu'à 20 000 $ ( y compris le rattrapage )
• 60 à 63 : Jusqu'à 21 750 $ ( incluant le rattrapage )

Les employeurs offrent généralement soit une contribution de 3 % en contrepartie, soit une contribution non élective de 2 %. Avec une contrepartie, l'employeur contribue jusqu'à un certain pourcentage de votre contribution. Une contribution non élective signifie que l'employeur contribue indépendamment de votre participation.

Les IRA SIMPLES peuvent être un excellent choix pour les propriétaires de petites entreprises et les travailleurs indépendants ayant une main-d'œuvre modeste, grâce à leur facilité d'administration.

Les IRA offrent de nombreux avantages et sont relativement simples à établir et à gérer. La clé est de trouver le type qui correspond le mieux à votre situation financière et à vos objectifs de retraite.