Le tableau des flux de trésorerie expliqué 🚀

Un état des flux de trésorerie montre l'argent entrant et sortant d'une entreprise. Il vous donne un aperçu de la quantité de liquidités provenant des opérations, d'où provient l'argent supplémentaire et où il va. À la fin de la journée, il révèle les liquidités encore disponibles pour faire fonctionner les choses.

Trois seaux de flux de trésorerie 💼

L'argent circule par trois principaux canaux :

1. Activités Opérationnelles 📊 - Liquidités provenant des activités principales
2. Activités d'investissement 💰 - Argent dépensé pour ou gagné grâce aux investissements
3. Activités de financement 🏦 - Liquidités provenant de prêts ou d'investisseurs

Pas comme d'autres états financiers 📝

C'est différent. Les bilans capturent un moment. Les états des résultats suivent la performance dans le temps. Flux de trésorerie ? Il s'agit de l'argent réel en main lorsque la comptabilité se termine.

Qu'est-ce qui le rend bon ? 🔍

La plupart des liquidités devraient provenir des opérations. C'est un peu surprenant de voir combien de personnes manquent ce point.

Flux de trésorerie d'investissement négatif ? Cela signifie souvent construire pour demain.

La section de financement raconte une histoire de financement. Pas toujours claire au premier coup d'œil.

Vie réelle : La piste d'argent de Microsoft 🌐

Regardant Microsoft de 2020 à 2023 :

La trésorerie d'exploitation a bondi de $60 milliards à $87 milliards d'ici 2023. Wow! 🔥

Ils dépensent environ 25 % de la trésorerie opérationnelle dans des investissements.

40 à 50 milliards de dollars de financement. Principalement des rachats.

Flux de trésorerie disponible ? Fort. 50 à 60 milliards de dollars.

Pourquoi se soucier des flux de trésorerie ? 💡

Il semble évident, mais beaucoup le négligent. Le flux de trésorerie révèle la vérité.

Entreprise saine ? Trésorerie d'exploitation positive. Investissements stratégiques. Plans de croissance.

Les trois composants racontent une histoire. C'est du sérieux dans le monde de la crypto et du Web3 🌕.

Certaines entreprises semblent rentables sur le papier. Le flux de trésorerie montre si elles sont à sec.