Distribution Minimale Requise IRA (RMD) Tableau pour 2023 : Ce que vous devez savoir

Le système IRA ressemble à un pacte avec le diable. Ils vous permettent d'économiser sans impôts pendant des décennies, mais finalement, l'oncle Sam veut sa part. J'ai découvert cela à mes dépens en approchant de l'âge de la retraite - ces distributions minimales requises ne sont pas optionnelles, et le gouvernement ne rigole pas avec les pénalités.

Regarder le tableau RMD 2023 est déconcertant. Si vous avez 73 (la nouvelle âge de départ grâce à la loi SECURE 2.0 ), vous devez retirer environ 1/26,5 de votre solde IRA. Vous l'avez manqué ? Préparez-vous à céder 50 % de ce que vous auriez dû prendre - une punition brutale qui ressemble plus à un vol qu'à une imposition.

J'ai vu des amis se précipiter pour calculer leurs distributions chaque décembre, en divisant les soldes de compte par les périodes de distribution du tableau de l'IRS. Par exemple, à 80 ans, vous diviserez votre solde par 20,2 ans. À 90 ans, c'est 12,2 ans. Plus vous vieillissez, plus ils vous obligent à retirer.

Pourquoi ce système existe-t-il ? Simple : le gouvernement veut des revenus fiscaux. Ils vous permettent de différer les impôts sur les contributions, mais ils ne laissent pas cet argent échapper à la fiscalité pour toujours. C'est leur police d'assurance contre les retraités riches transmettant des IRA non imposés à leurs héritiers.

Les règles ont changé récemment - les RMD commencent maintenant à 73 au lieu de 72 ( pour ceux qui atteignent 72 en 2023). Votre première distribution doit avoir lieu d'ici le 1er avril de l'année suivant l'âge seuil atteint, puis chaque année avant le 31 décembre.

Si vous faites une erreur, il existe des moyens de la corriger - prenez immédiatement la distribution manquée, remplissez le formulaire 5329 et rédigez une lettre de plaidoyer expliquant votre “erreur raisonnable”. Parfois, ils annuleront la pénalité, mais ne comptez pas sur la clémence bureaucratique.

N'oubliez pas que les Roth IRA n'ont pas de RMD - l'un de leurs principaux avantages. Et si votre conjoint est le seul bénéficiaire et a plus de 10 ans de moins, des tables différentes s'appliquent.

Tout le système semble conçu pour extraire un maximum de recettes fiscales tout en ajoutant de la complexité à la retraite. Les conseillers financiers gagnent leur vie à aider les gens à naviguer dans ce labyrinthe - peut-être que c'est aussi voulu.