Le guide complet pour calculer les prestations de sécurité sociale pour les retraités

La sécurité sociale constitue une source de revenu cruciale pour d'innombrables personnes retraitées. Cependant, les complexités du calcul des prestations restent un mystère pour de nombreux Américains. Bien qu'il ne soit pas nécessaire de mémoriser tout le processus, comprendre les étapes fondamentales peut permettre aux retraités de prendre des décisions financières plus éclairées.

Explorons le processus étape par étape de la manière dont les prestations de sécurité sociale sont déterminées.

Ajuster les gains à vie pour l'inflation des salaires

La base de la Sécurité sociale repose sur les gains à vie d'un individu. La première étape dans le calcul des prestations consiste à ajuster ces gains pour refléter les changements dans les niveaux de salaire globaux au fil du temps. Cet ajustement garantit que les prestations de retraite reflètent avec précision les améliorations des niveaux de vie vécues pendant la période d'emploi du travailleur.

L'éligibilité aux prestations de retraite commence à l'âge de 62 ans. À ce moment-là, l'Administration de la sécurité sociale utilise l'Indice de salaire moyen (AWI) pour ajuster les revenus gagnés chaque année avant que l'individu n'atteigne 60 ans. Prenons cet exemple basé sur un travailleur hypothétique atteignant l'éligibilité en 2025 :

L'AWI de deux ans avant l'éligibilité (2023 dans ce cas) est utilisé comme point de référence. Le revenu du travailleur pour chaque année précédente est ensuite ajusté en le multipliant par le ratio de l'AWI 2023 à l'AWI de cette année spécifique.

Ce processus d'indexation normalise efficacement les revenus sur différentes périodes, tenant compte de l'inflation salariale et garantissant des calculs de prestations équitables.

Identification et Moyenne des Années les Plus Rentables

L'Administration de la sécurité sociale se concentre ensuite sur les 35 années avec les revenus indexés les plus élevés. Il est important de noter que seuls les revenus jusqu'à la limite maximale de revenus imposables sont pris en compte. Cette limite, qui s'élève à 176 100 $ en 2025, est ajustée chaque année en fonction des changements dans l'AWI.

Les gains indexés de ces 35 années supérieures sont additionnés et divisés par le nombre total de mois de ces années. Ce calcul donne le Revenu Mensuel Moyen Indexé (AIME), un chiffre crucial pour déterminer le montant final des prestations.

Application de la formule des bénéfices

La prochaine étape consiste à appliquer une formule à l'AIME pour déterminer le Montant d'Assurance Primaire (PIA). Le PIA représente le bénéfice qu'un retraité recevrait s'il demandait la Sécurité Sociale à l'âge de la retraite complète.

Cette formule utilise deux points de flexion, qui sont mis à jour chaque année pour refléter les changements dans l'AWI. Pour les individus devenant éligibles en 2025, ces points de flexion sont fixés à 1 226 $ et 7 391 $.

Le PIA est calculé comme suit :

• 90 % d'AIME jusqu'au premier point de flexion
• 32 % d'AIME entre les premier et deuxième points de flexion
• 15 % de AIME au-dessus du deuxième point de flexion

Par exemple, un retraité avec un AIME de 10 000 $ aurait son PIA calculé en ajoutant :

• 90 % de 1 226 $
• 32 % de la différence entre 7 391 $ et 1 226 $
• 15% du montant dépassant 7 391 $

Ajustements finaux pour le timing et l'inflation

Le PIA calculé est ensuite soumis à des ajustements en fonction du moment où l'individu choisit de demander ses prestations. Demander avant l'âge de la retraite complet entraîne une réduction des prestations, tandis que retarder au-delà de l'âge de la retraite complet augmente le montant des prestations. L'âge de demande le plus précoce est de 62 ans, et il n'y a pas d'augmentation supplémentaire des prestations pour une demande après l'âge de 70 ans.

De plus, le PIA est ajusté en fonction de l'inflation grâce à des ajustements annuels du coût de la vie (COLAs) commençant à l'âge de 62 ans, peu importe si l'individu a commencé à réclamer des prestations.

Comprendre ce processus de calcul peut aider les retraités à prendre des décisions plus éclairées sur le moment de demander leurs prestations de Sécurité Sociale, optimisant ainsi potentiellement leur bien-être financier à long terme.