遣散费和税收：如果你收到包裹，你需要知道什么

H&R Block

2022年11月22日 5分钟阅读

经济衰退往往伴随着员工被裁员的公告。现在看起来，这种情况似乎正在到处发生，尤其是在科技领域。有些人的“好消息”是：雇主可能会提供遣散费套餐。

如果这听起来很像你的情况，你可能正对——嗯——所有事情感到不知所措，而税收可能反而是你脑海里最后的事。但现在了解领取遣散费可能带来的税务影响，可以帮助你应对短期财务，并提前为下一个纳税季做好准备。

请放心，H&R Block 会在这里帮助你。我们会回答关于领取遣散费的常见问题，或许也会回答一些你之前没想过的问题。等到你报税的时候，你可以在 H&R Block 的帮助下，一步一步完成每个环节。

遣散费是否需要缴税？

是的，遣散费在你领取的那一年是需要缴税的。所以，如果你收到的是相当于三个月工资的金额，你需要把税款考虑进去。

和普通工资单一样，你的雇主会先行代扣一部分税款。具体扣多少取决于他们如何发放这笔钱。

雇主通常有两种不同方式来发放你的遣散费：

**作为你的正常工资的一部分。** 这意味着所有正常的代扣税（例如基于你已填写完成的 W-4 计算的联邦所得税、州所得税、社会保障税和医疗保险税），适用于你的工资单的那些，都同样适用于你的遣散费。

**与正常工资分开。** 在这种情况下，通常会适用联邦所得税的统一 22% 代扣税率（用来替代通常会依据你的 W-4 计算出来的联邦所得税代扣税）。

如果你累积了未休假期的工资或病假工资，你的雇主可能会在你被解雇时自行决定支付，或依据你的劳动合同条款支付。一般来说，上述相同的税款代扣情景也同样适用。

注意： 尽管你的遣散费可能已经被代扣税款，但这并不意味着你的所有税都已经覆盖。等你在申报时，你需要把这笔账算清楚。根据你的具体情况，你可能仍需要缴税，或者你可能会获得退税。为避免纳税季的意外，我们建议你咨询你的税务顾问，看看你是否需要调整其他代扣来源，或进行预计纳税。

如果领取了遣散费，还能领取失业救济金吗？

答案取决于你所在的州、你的遣散期长度和金额，以及其他因素。尽管美国劳工部负责管理相关指导方针，但每个州都有自己的资格要求才能获得失业救济金。在某些州，你可能只有在你的遣散期结束之后，才可能领取失业救济金。

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联系你的 州失业保险机构，了解其他要求并提交申请。了解如何申请失业救济金。

注意： 失业救济金被视为应税收入。如果你确实要申请失业救济金，请务必要求代扣税款，这会将这部分收入用于抵扣你的税务义务。

遣散费还能以哪些方式影响你的税？

你可能会在同一时间收到一笔额外收入，这可能会让你在领取的那一年进入更高的税率档位。

例如，假设你在11月末收到6个月的遣散费。实际上，你在这一年中获得的相当于17个月的工资，这和过去的纳税年度相比，对你的收入来说是相当大的提升。

需要注意两点：

**你的边际税率发生变化。** 这里有点内容要梳理，但本质上，美国实行累进税率的档位体系意味着：你的收入越高，你的税率就越高。因此，如果一份遣散费套餐让你从 22% 档位“跳”到 24% 档位，并不意味着你所有收入都按24%征税——只是最后那一部分“区块”会按该税率征税。

**收入增加后，你也可能会被逐步取消或失去某些基于收入的抵免或扣除资格。**

担心遣散费支付带来额外的税务影响？ 你可能有办法降低你的应税收入。若你符合条件，请咨询你的福利或计划管理方，了解如何对你的 HSA（健康储蓄账户）或个人 IRA 进行额外追加。

在经历失业之后，还有哪些其他税务影响？

不幸的是，失去工作通常意味着你会失去保险。不过，离职被视为符合条件的事件，这意味着你有资格参加保险市场（marketplace）的特殊投保期。进而，你可能符合资格获得预付保费税收抵免，以帮助支付保费。

另一个与保险相关的影响是你的健康弹性支出账户（FSA）。如果你通过雇主拥有 FSA，通常在你失去工作时你会失去这些资金，除非你继续使用 COBRA 来维持保障。

获取税务方面的帮助

遣散费与失业收入在经济挫折期间可能是关键的生命线。理解它对你税务意味着什么可能很复杂——但你不必独自应对。

无论你是 与我们经验丰富的税务专家预约，还是选择我们的 在线报税产品，你都可以依靠 H&R Block 来帮助你处理税务，并帮助你尽可能拿回最多的钱。

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