2023年IRA最低分配要求(RMD)表格：您需要知道的事项

IRA系统感觉就像与魔鬼达成交易。他们让你免税储蓄数十年，但最终，山姆大叔想要他的一份。我在接近退休年龄时痛苦地发现这一点——那些强制最低分配是非可选的，政府在罚款上可不是开玩笑的。

查看2023 RMD表格令人感到震惊。如果您是73岁(，根据SECURE 2.0法案)，您必须提取大约1/26.5的IRA余额。如果错过了？准备交出您本应提取的50%——这是一种残酷的惩罚，感觉更像是盗窃而不是征税。

我看到朋友们每年十二月都忙着计算他们的分配，按照IRS表格将账户余额除以分配期。例如，到了80岁，你需要将你的余额除以20.2年。到90岁时，是12.2年。你越老，他们就越逼你提款。

这个系统存在的原因是什么？很简单——政府想要税收收入。他们允许您对缴款延迟缴税，但他们并不打算让这些钱永远免于税收。这是他们对富裕退休人员将未缴税的IRA传给继承人的保险政策。

规则最近发生了变化 - RMD 现在在 73 岁开始，而不是 72 岁(，对于在 2023) 年满 72 岁的人来说。您的第一次分配必须在您达到门槛年龄的次年 4 月 1 日之前发生，然后在此后的每年 12 月 31 日之前发生。

如果你搞砸了，有办法修复 - 立即领取遗漏的分配，填写5329表格，并写一封解释你“合理错误”的请求信。有时他们会免除罚款，但不要指望官僚的怜悯。

请记住，罗斯IRA没有强制性分配(RMD) - 这是它们的主要优势之一。如果您的配偶是唯一的受益人，并且比您年轻超过10年，则适用不同的表格。

整个系统似乎旨在最大限度地提取税收收入，同时增加退休的复杂性。财务顾问靠帮助人们在这个迷宫中导航谋生——也许这也是出于设计考虑。