Le registre de "récupération de salaire inversée" des banques l'année dernière : certains ont récupéré près de 50 millions de yuans, d'autres ont doublé

Comment la réglementation et la politique de supervision garantissent-elles l’équité dans la récupération des rémunérations ?

Les salaires versés peuvent encore être récupérés. « La récupération inversée des salaires », les banques prennent des mesures concrètes.

Récemment, les journalistes de Nandu Bay Finance ont analysé les rapports annuels 2025 des banques cotées en bourse et ont constaté que plusieurs banques mentionnaient dans leurs rapports annuels la situation de récupération et de retenue des rémunérations liées à la performance de l’année précédente. Parmi elles, la Banque de Chine affiche le montant et le nombre de cas de récupération les plus élevés, respectivement 47,18 millions de yuans et 4 630 cas, suivie par la Banque de Zhejiang, la Banque Bohai et la Banque centrale de la Chine, dont les montants de récupération dépassent également le million de yuans.

Par rapport à l’année précédente, certains établissements ont connu une forte augmentation du montant et du nombre de cas de récupération. Par exemple, la Banque de Dongguan et la Banque de Chongqing ont vu leur montant de récupération doubler.

Une banque a récupéré plus de 10.2k de yuans

Ce qu’on appelle la récupération des rémunérations liées à la performance, c’est un système de gestion des rémunérations où une institution financière peut suspendre tout ou partie de la rémunération non encore versée à ses cadres supérieurs, personnels clés ou autres responsables, en cas d’erreur de versement ou de manquement à leur devoir de diligence, ayant entraîné des comportements illégaux ou des pertes de risque, et peut également récupérer la rémunération déjà versée.

Selon les statistiques des rapports annuels des banques, au moins dix banques ont divulgué en 2025 des données sur la récupération des rémunérations liées à la performance.

Parmi les banques d’État, la Banque de Chine a indiqué qu’en 2025, elle a effectué la récupération auprès de 4 630 personnes, pour un montant total de 47,18 millions de yuans. En moyenne, cela représente 10.2k yuans par cas. En 2024, la Banque de Chine a récupéré la rémunération de 2 469 personnes pour un total de 32,5 millions de yuans. Comparé à l’année précédente, le nombre de cas a augmenté de 87,53 %, et le montant de 45,16 %.

Les autres banques d’État ont toutes indiqué dans leurs rapports qu’elles avaient mis en place des mécanismes de paiement différé et de récupération des rémunérations, mais n’ont pas divulgué de données précises.

Dans le secteur des banques commerciales, Zhejiang, Bohai et Huaxia ont publié des données pertinentes. Zhejiang a effectué la récupération de 970 cas, pour un montant total de 13,69 millions de yuans, soit en moyenne 14.1k yuans par cas. Par rapport à 2024, le nombre de cas a diminué de 31,88 %, et le montant de 54,88 %.

Bohai a récupéré en 2024 la rémunération de 816 personnes pour un total de 19,58 millions de yuans, soit en moyenne 24k yuans par cas. Le nombre de cas a augmenté, mais le montant total a diminué.

Huaxia a récupéré en 2024 la rémunération de 577 employés, pour un total de 9,85 millions de yuans, avec une moyenne de 17.1k yuans par cas. Par rapport à 2024, tant le nombre que le montant ont diminué. Il est à noter que cette banque indique qu’aucune récupération de rémunération liée à la performance n’a été effectuée pour ses cadres supérieurs.

Certains banques urbaines et rurales ont doublé leurs montants de récupération

Certaines banques urbaines et rurales ont également divulgué des données sur la « récupération inversée des salaires ». Parmi elles, la Banque centrale de Chine a récupéré 13,57 millions de yuans, le montant le plus élevé parmi ces banques.

Selon les données de l’alerte précoce des entreprises, en 2025, la Banque centrale de Chine a reçu 32 amendes de la part des régulateurs, dont 10 pour des institutions et 22 pour des particuliers, pour un total de 4,81 millions de yuans.

De plus, la Banque Ruifeng a récupéré 3,82 millions de yuans en 2025 ; la Banque de Dongguan a récupéré 3,66 millions de yuans suite à des responsabilités reconnues ; la Banque de Harbin a récupéré plus de 14.1k de yuans, impliquant 321 cas ; la Banque de Chongqing a récupéré au total 2,91 millions de yuans en 2025 ; la Banque de Gansu a été responsable de 43 cas de violations, avec une récupération de 13 500 yuans.

Comparé aux banques d’État et aux banques commerciales, la majorité des banques urbaines et rurales ont des montants de récupération plus faibles, mais en général, leur croissance par rapport à 2024 est significative. Par exemple, la Banque de Dongguan, la Banque de Chongqing et la Banque de Gansu ont vu leur montant de récupération plus que doubler. La Banque de Harbin a augmenté ses montants de près de 50 %, avec une augmentation de 176 % du nombre de cas, passant de 116 en 2024 à 321.

Il faut éviter une application sélective pour certains cadres supérieurs

Les journalistes de Nandu Bay Finance ont appris que la récupération et la suspension de paiement sont complémentaires. En effet, en raison du décalage dans l’exposition aux risques dans les activités financières, l’utilisation de la suspension de paiement peut équilibrer les bénéfices et les risques à court et long terme, facilitant ainsi la mise en œuvre de la récupération.

En février 2020, l’ancienne Commission chinoise de la réglementation bancaire a publié le « Guide de supervision de la rémunération prudente dans les banques commerciales », précisant que plus de 40 % de la rémunération liée à la performance des cadres supérieurs et des employés occupant des postes clés doit faire l’objet d’un paiement différé, généralement d’au moins 3 ans, et que la proportion pour les cadres supérieurs doit dépasser 50 %, voire atteindre 60 % si possible.

Ce guide insiste également sur la nécessité pour les banques de définir des règles pour la suspension et la récupération des rémunérations liées à la performance, notamment en cas de pertes de risque excessives dans le cadre de leurs responsabilités, leur permettant de récupérer toute rémunération versée dans la période concernée et de suspendre tout paiement non effectué. Ces règles doivent également s’appliquer aux employés ayant quitté la banque.

En janvier 2021, la Commission chinoise de la réglementation bancaire et assurantielle a publié un « Avis sur l’établissement et l’amélioration du mécanisme de récupération des rémunérations liées à la performance dans les banques et les institutions d’assurance » (ci-après « Avis »), précisant les cas où la récupération doit être effectuée. Il est notamment prévu que, pour les cadres supérieurs et les responsables clés en cas de comportements illégaux, irréguliers ou disciplinaires, la banque doit récupérer tout ou partie de leur rémunération liée à la performance pour la période concernée, en fonction de la gravité de la situation.

De plus, en cas de survenue de quatre situations, la banque doit récupérer la totalité de la rémunération liée à la performance pour la période concernée auprès des cadres responsables ou des responsables clés, et une partie pour les autres responsables. Ces situations sont : des indicateurs réglementaires importants très en dessous des normes ou déviant de manière significative ; la prise de mesures de gestion telles que la mise sous administration par la Commission de réglementation bancaire et assurantielle ou d’autres autorités financières ; la survenue d’un événement de risque majeur nuisant gravement à l’ordre du marché financier ; ou d’autres situations causant des dommages importants aux biens ou à la réputation de la banque.

Selon le rapport publié en mars 2023 par la Commission chinoise de la réglementation bancaire et assurantielle, plus de 95 % des institutions financières ont mis en place des systèmes de suspension et de récupération des rémunérations liées à la performance.

Un responsable de la supervision à Beijing a déclaré que les institutions financières doivent renforcer l’application de ces mécanismes, en insistant sur leur application régulière. Il faut d’abord garantir une application équitable et impartiale, en évitant de ne pas appliquer ou d’appliquer sélectivement ces règles à certains cadres ou retraités. Ensuite, il faut utiliser pleinement les moyens juridiques pour faire respecter la « récupération inversée » des salaires, notamment par la médiation, l’arbitrage ou les poursuites civiles, afin de responsabiliser ceux qui refusent de rembourser, créant ainsi une contrainte rigoureuse et empêchant certains employés de se croire à l’abri. Enfin, il faut lier la rémunération liée à la performance à la gestion prudente des risques, en transformant les politiques réglementaires en une culture de développement saine et en assurant la stabilité, la santé et la durabilité des banques commerciales.

Rédigé par : Liu Lanlan, journaliste de Nandu Bay Finance