继承了IRA？现在开始执行10年规则——你必须采取的措施

如果您刚刚继承了一个IRA，您现在可能正经历一个令人困惑的时期。您所爱的人可能刚刚去世，您可能仍在为这种损失而感到悲痛。与此同时，您可能会需要那笔额外的现金，但您可能会担心提款会如何影响您的税单。

这一切需要处理，如果您现在感觉不想应对这一切，那是可以理解的。对于继承IRA的10年规则意味着您有足够的时间来理清如何处理您的遗产。

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继承IRA的10年规则如何运作

10年规则是IRS对继承IRA施加的限制，以防止账户中的储蓄无限期地增长。它允许您在任何时候从IRA中提取资金，只要您在账户所有者去世后的第10年结束之前提取所有资金。例如，如果账户所有者在2026年去世，您将有时间到2037年提取所有资金。

如果您愿意，可以一次性提取所有资金。但如果这笔钱来自传统IRA，这可能会导致高额的税单。对于Roth IRA而言并非如此，因为原始账户所有者在他们进行贡献的年度就已为其缴税。然而，若一次性提取继承的Roth IRA资金，可能会导致您错过通过稍微等待获得的投资收益。

您可以选择妥协，在10年期间每年从IRA中提取一些资金。只要确保在第10年结束时账户中没有剩余资金，否则您可能会面临IRS的问题。

10年规则的例外

10年规则适用于大多数非配偶受益人，配偶受益人也可以选择此规则。但配偶受益人还可以选择将继承的IRA转入他们自己的退休账户。这可能使他们能够将资金的税收延迟更长时间，但这也意味着他们在59岁半之前提取资金时会支付罚款。

还有一个特殊类别被称为“合格指定受益人”。如果您是账户持有人的配偶或未成年子女，您是残疾或慢性病患者，或您与原始所有者的年龄相差不超过10年，您可能属于此组。这些个人可以遵循10年规则，但他们也有另一个选择。

他们可以根据自己的预期寿命提取分配。您将遵循一个特定的公式来确定您在某一年必须提取多少。其余部分可以在您希望的时间内增长。如果您现在不需要这笔钱，这是一个不错的选择。然而，未成年子女只能在18岁之前使用此方法。然后，他们必须回归到10年规则。