Chainalysis звіт: Злочинці використовують нові цифрові активи для ухилення від податкового контролю

Згідно з останнім звітом платформи аналізу блокчейну Chainalysis, злочинці використовують нові цифрові технології, такі як Bitcoin Ordinals, BRC-20 токени та інше, щоб приховати багатство і уникнути відстеження податковими органами.

Протокол Ordinals був запущений у 2023 році і призначає серійні номери найменшій одиниці Bitcoin — "сатоші", дозволяючи вставляти у транзакції Bitcoin зображення або текстові дані. Стандарт BRC-20 побудований на цій основі і підтримує розгортання, створення та передачу текстових написів у ланцюгу.

Chainalysis зазначає, що з урахуванням зростання популярності цифрових активів, злочинці часто використовують NFT, DeFi-протоколи та нові стандарти токенів для приховування багатства від податкових та правоохоронних органів.

За даними, у США лише 32% до 56% власників криптовалют декларують свої доходи, у Норвегії цей показник становить лише 12%, що свідчить про серйозну проблему ухилення від сплати податків. Податкові служби США оцінюють, що щорічний недоотриманий податковий дохід може сягати близько 606 мільярдів доларів.

Між тим, італійські органи нещодавно розкрили типовий випадок. Злочинці використовували Ordinals і стандарт BRC-20 для приховування приблизно 1,1 мільйона доларів капіталу, що не було задекларовано.

Зокрема, підозрювані створювали токени за допомогою протоколу Ordinals і стандарту BRC-20, потім продавали їх за кілька разів вищою ціною, повертаючи прибуток у основний гаманець і постійно інвестуючи отримані доходи у нові написані токени.

Однак Chainalysis підкреслює, що використання криптовалют для ухилення від податків має "фатальні недоліки", оскільки властива прозорість блокчейну залишає навіки незмінний запис усіх транзакцій.

За допомогою інструментів аналізу блокчейну можна відновити фінансову мережу і порівняти її з даними, що надаються біржами відповідно до вимог, що дозволяє відстежувати пов’язані з ухиленням від сплати податків операції.

Chainalysis зазначає, що з появою нових категорій цифрових активів і отриманням доходів, різниця між фактичним багатством у ланцюгу та податковою декларацією стане об’єктом глобального регуляторного дослідження.

Крім того, у сучасних фінансових умовах технологічна новизна криптовалют не означає анонімність. Інструменти аналізу блокчейну вже стали ключовими для відстеження таких розбіжностей і є невід’ємною частиною підтримки фінансової стабільності.