Отже, я останнім часом цікавився HSA, і є дещо щодо внесків роботодавця до HSA, чого багато хто не до кінця розуміє. Це насправді досить цінно, якщо ваш роботодавець це пропонує.

В основному, HSA — це цей податково вигідний рахунок, який ви можете використовувати, якщо у вас високодедукторний медичний план. Справжня магія полягає у потрійній податковій перевазі — ви вносите гроші до нього до оподаткування, вони зростають без податків, і при знятті для медичних витрат це теж без податків. Це дійсно круто.

Що робить його ще кращим — це участь вашого роботодавця. Внески роботодавця до HSA не обов’язкові, але коли компанії це роблять, ці внески не враховуються як оподатковуваний дохід для вас. Тобто ви отримуєте безкоштовні гроші, що зменшують ваш податковий тягар. Деякі роботодавці роблять прямі депозити на ваш рахунок, інші співпадають з вашими внесками (подібно до 401k), а деякі прив’язують це до програм оздоровлення — наприклад, проходження медичних оглядів або фізичних вправ.

Частота також різна. Роботодавці можуть вносити гроші з кожним зарплатним періодом, робити одноразові внески або за будь-яким графіком. Але ось у чому нюанс — все це рахується в межах річного ліміту. На 2024 рік це було 4150 доларів, якщо у вас індивідуальний план, або 8300 доларів — для сімейного. Якщо вам 55 або більше, ви можете додати ще 1000 доларів як доповнювальний внесок. Тож якщо ваш роботодавець вносить 2000 доларів, а у вас індивідуальний план, у вас залишається 2150 доларів, які ви можете внести самостійно, перш ніж досягнете ліміту.

Головне про внески роботодавця до HSA — це те, що на них не поширюється окремий ліміт, вони просто враховуються у загальний річний ліміт. Вам потрібно слідкувати за цим протягом року, щоб випадково не перевищити і не отримати штрафи.

Ще одне, що я спочатку не усвідомлював — після 65 років ви можете знімати гроші з HSA для не медичних цілей без штрафу 20%, хоча доведеться платити звичайний податок. Але для медичних витрат вони завжди без податків.

Якщо ви розглядаєте, як внески роботодавця до вашого HSA вписуються у ваші загальні фінанси, варто сісти і все спланувати. Рахунок переноситься з року в рік, тож на відміну від гнучкого витратного рахунку, невикористані кошти не пропадають. Ви навіть можете інвестувати гроші всередині HSA і дозволити їм зростати. Це справжня довгострокова стратегія з цими рахунками.