Você sabe, muitas pessoas me perguntam sobre anuidades e quem realmente as possui, porque nem sempre é tão simples quanto as pessoas pensam. Então, deixe-me explicar como funciona realmente a propriedade de uma anuidade e por que isso é tão importante para as suas decisões de beneficiários.

Primeiro, aqui está o ponto sobre anuidades - elas são basicamente contratos entre você e uma companhia de seguros. Você faz um pagamento único ou paga ao longo do tempo, e em troca, a companhia de seguros promete fornecer uma renda seja na aposentadoria ou numa data futura que você escolher. Bastante direto na superfície, mas os detalhes importam.

Quem assina esse contrato é considerado o proprietário da anuidade. Essa pessoa - que é o proprietário da anuidade - controla tudo. Ela decide como ela será financiada, quando os pagamentos serão feitos, e, crucialmente, quem receberá o dinheiro se algo acontecer com ela. O proprietário pode mudar de ideia sobre os beneficiários a qualquer momento, a menos que tenha bloqueado especificamente um beneficiário irrevogável (o que a maioria das pessoas não faz).

Agora, aqui é que fica interessante. O proprietário da anuidade é diferente do anuitante, que é a pessoa que realmente recebe os pagamentos de renda. Normalmente, são a mesma pessoa, mas nem sempre. E se duas pessoas possuem uma anuidade em conjunto, isso costumava trazer alguns benefícios fiscais interessantes, mas honestamente, essa época já passou - as vantagens fiscais realmente não existem mais.

Existem três tipos principais de anuidades, e entendê-los ajuda você a descobrir que tipo de proprietário deseja ser. Com uma anuidade fixa, a companhia de seguros fixa uma taxa de juros mínima e valores de pagamento fixos - bastante segura e previsível. Anuidades indexadas vinculam seus retornos a algo como o S&P 500, então você tem ganhos quando o mercado vai bem, mas também risco de perdas. Anuidades variáveis permitem que você invista seus pagamentos em coisas como fundos mútuos, que podem ser mais arriscados, mas potencialmente mais recompensadores.

Aqui está o porquê de quem é o proprietário da anuidade realmente importar para sua família - porque se você não nomear um beneficiário, sua anuidade terá que passar pelo inventário. E confie em mim, inventário é um pesadelo. Estamos falando de pelo menos seis a doze meses antes de alguém ver o dinheiro, além de honorários de advogados caros e custos judiciais que reduzem o que seus herdeiros realmente recebem. Em alguns casos, se não houver um beneficiário designado, tudo pode ser revertido para a companhia de seguros. Mesmo se você for casado, não assuma que seu cônjuge automaticamente receberá - depende do seu estado. Nomeie-o como beneficiário, problema resolvido.

O beneficiário pode ser quem você quiser - um cônjuge, filhos, irmãos, até uma instituição de caridade ou um trust. E você pode dividir entre várias pessoas, se desejar, como 50% para seus filhos e 50% para outros familiares. Você também pode nomear um beneficiário reserva, caso sua primeira escolha não sobreviva a você.

Agora, o lado fiscal fica mais complicado dependendo de quem herda. Se seu cônjuge herdar, ele pode assumir a propriedade da anuidade e manter o crescimento com diferimento de impostos - eles só pagam impostos quando fizerem distribuições. Mas se for qualquer outra pessoa, eles têm três opções. Podem retirar tudo de uma vez e pagar todos os impostos imediatamente, estender os pagamentos ao longo da vida para distribuir o impacto fiscal, ou usar a regra de cinco anos para retirar quantias menores ao longo de cinco anos. Essa última opção é inteligente se um grande valor de uma só vez os colocaria em uma faixa de imposto mais alta.

Se você deixar para uma instituição de caridade, o benefício de morte geralmente se qualifica para uma dedução de imposto sobre o patrimônio, o que é uma boa estratégia de planejamento.

Resumindo - dedique um tempo para pensar quem será o proprietário da anuidade e o que acontecerá depois. Nomear um beneficiário não é apenas uma formalidade, é provavelmente uma das decisões mais importantes de planejamento patrimonial que você fará. Sua família agradecerá por evitar dores de cabeça com inventário e por ter acesso mais rápido ao dinheiro.