13 bancos cotados "reclamam salários de forma inversa" quase 120M! O Banco da China reivindicou mais de um bilhão de yuan em três anos, enquanto o Banco de Construção devolveu uma média de 11,71 mil yuan por pessoa

À medida que os relatórios anuais de 2025 dos bancos cotados vão sendo divulgados, quantos “trabalhadores do setor financeiro” viram os bancos procederem à recuperação inversa do seu subsídio de desempenho?

Até 7 de abril, 36 bancos cotados já publicaram os seus relatórios anuais de 2025, e todos mencionaram o mecanismo de recuperação/retirada do subsídio de desempenho (recuperação por compensação). Desses, 13 publicaram no relatório anual as quantias específicas recuperadas, incluindo Banco da China (601988), Construção (建设银行), Banco de Huaxia (600015), Banco de Zhejiang (浙商银行), Banco Bohai (渤海银行), Banco Zhongyuan (中原银行), Banco Ruifeng (瑞丰银行), Cooperativa de crédito rural de Dongguan (东莞农商银行), Banco de Harbin (哈尔滨银行), Banco de Yuenong (渝农商行), Banco Jinshang (晋商银行), Banco de Gansu (甘肃银行) e Banco de Yibin (宜宾银行). O montante total de “recuperação inversa de salários” soma quase 120M de yuan.

Entre eles, o Banco da China teve o maior valor de “recuperação inversa de salários” no ano passado, atingindo 47.18M de yuan; em termos acumulados ao longo de três anos, o montante recuperado ultrapassou 102M de yuan, envolvendo 9158 ocorrências de pessoas; enquanto o Banco de Construção (601939) teve o maior valor médio de devolução, superior a 11,7 mil yuan. A criação e execução do mecanismo de recuperação/retirada do subsídio de desempenho tornou-se, progressivamente, um consenso na indústria.

Banco da China recupera 117k em subsídios de desempenho ao longo de 3 anos,

Banco de Construção devolve em média 11,71 mil yuan

Como força central no setor bancário doméstico, os bancos estatais e os bancos por ações têm, nos dados já divulgados, as maiores proporções nos montantes do subsídio de desempenho recuperados por compensação.

Entre eles, o “esforço” do Banco da China na “recuperação inversa de salários” destaca-se de forma particularmente evidente. O relatório anual de 2025 mostra que o banco executou a recuperação/retirada do subsídio de desempenho por compensação para 4630 ocorrências de pessoas, num montante total de 102M de yuan. Quer em número de execuções, quer no total recuperado, o banco ficou provisoriamente em primeiro lugar entre os bancos cotados cujos relatórios anuais já foram divulgados. Comparado com os 117.1k de yuan de 2024, o montante de recuperação/retirada por compensação do banco em 2025 cresceu 45% e o número de ocorrências de pessoas foi quase duplicado.

O que merece atenção é que o Banco da China já divulga por três anos consecutivos os montantes específicos do subsídio de desempenho recuperado por compensação. Em 2023, o banco recuperou 47.18M de yuan, envolvendo 2059 ocorrências de pessoas; em 2024, recuperou 32.5M de yuan, envolvendo 2469 ocorrências de pessoas. Ao longo de três anos, o montante total recuperado por compensação ultrapassou 22.75M de yuan, somando 9158 ocorrências de pessoas.

O Banco de Construção divulgou que, em 2025, o conselho de administração e os gestores superiores não tiveram casos de recuperação/retirada do subsídio de desempenho por compensação; no entanto, para quadros de gestão do banco e para pessoas em níveis correspondentes, houve 17 ocorrências de recuperação/retirada do subsídio de desempenho por compensação, envolvendo um montante de 199 milhões de yuan, face às 26 ocorrências e 374 milhões de yuan de 2024, o que representa uma redução.

No segmento dos bancos por ações, em 2025, o volume das recuperações por compensação em várias instituições diminuiu relativamente ao ano anterior. O Banco Bohai realizou a recuperação/retirada por compensação em 816 ocorrências, num montante de 32.5M de yuan; comparado com 612 ocorrências e 102M de yuan em 2024, o número de ocorrências aumentou, mas o montante caiu ligeiramente. O Banco de Zhejiang (浙商银行) realizou recuperação/retirada por compensação em 970 ocorrências, com um total de 1.99M de yuan; o montante recuperado em comparação com 2024 recuou para mais de metade. O Banco de Huaxia, em 2025, aplicou recuperação/retirada do subsídio de desempenho aos empregados em 577 ocorrências, num total de 3.74M de yuan; quanto aos gestores superiores do banco, não houve casos de recuperação/retirada do subsídio de desempenho por compensação.

Com base em cálculos, verifica-se que, entre os cinco bancos acima, o montante médio de “devolução de subsídio” por pessoa foi superior a 10 mil yuan; no entanto, em comparação com o ano anterior, recuou de forma generalizada. Por exemplo, o montante médio deduzido no Banco Bohai diminuiu de 3,93 mil yuan para 2,40 mil yuan; o Banco de Huaxia caiu de 2,96 mil yuan para 1,71 mil yuan. Em 2025, o montante médio de “devolução de subsídio” no Banco de Construção ultrapassou 11,7 mil yuan, sendo o mais elevado entre os bancos já divulgados.

Além disso, o Banco Industrial e Comercial mencionou especialmente que, até ao momento da divulgação, os gestores superiores da sede e os funcionários com impacto importante no risco da sede, no ano fiscal de 2025, não envolvem situações de cessação e recuperação/retirada do subsídio de desempenho. O Banco de Merchants (招商银行(600036)) indicou no seu relatório anual que, embora tenha sido estabelecido um sistema de recuperação/retirada do subsídio de desempenho por compensação, não ocorreu, durante o período do relatório, qualquer situação de cessação do subsídio de desempenho por compensação em relação às pessoas relevantes. O Banco Ping An (平安银行(000001)) afirmou que, no período do relatório, as avaliações e resultados de desempenho dos seus executivos estão ainda em processo de confirmação; após a confirmação, será divulgado separadamente.

O Banco Agrícola, o Banco de Comunicações, o Banco Pudong Development (浦发银行(600000)) e outros também afirmaram claramente nos relatórios anuais que já foi implementado o mecanismo de recuperação/retirada do subsídio de desempenho por compensação e que foi executado conforme as regras; contudo, não foi divulgado qualquer dado específico de execução.

O Banco de Yibin tem o montante mínimo de recuperação de 2300 yuan,

O Banco Jinshang divulga pela primeira vez valores específicos

Para além dos bancos estatais e dos bancos por ações, 8 bancos locais, incluindo o Banco Zhongyuan, o Banco Ruifeng, a Cooperativa de crédito rural de Dongguan, entre outros, também divulgaram de forma detalhada nos seus relatórios de 2025 as situações de recuperação/retirada do subsídio de desempenho por compensação.

Entre eles, o Banco Zhongyuan registou um montante de recuperação/retirada do desempenho de 19.58M de yuan durante o período do relatório; trata-se também da segunda vez consecutiva em que, após ter recuperado 24.03M de yuan em 2024, voltou a ultrapassar 9.85M de yuan.

O Banco de Harbin teve mais de 10k de yuan em 2025 a título de recuperação/retirada do subsídio de desempenho, envolvendo 321 ocorrências de pessoas; o valor médio é de cerca de 0,96 mil yuan. O Banco de Gansu teve, em 2025, pessoas responsabilizadas por violações, envolvendo 43 ocorrências; a recuperação total do subsídio de desempenho foi de 13,5 milhões de yuan. Comparado com 2024 (44 ocorrências e 39.3k de yuan), o valor médio de devolução de subsídio duplicou.

Entre os restantes bancos locais que divulgaram dados específicos, o Banco Ruifeng recuperou 24k de yuan; a Cooperativa de crédito rural de Dongguan recuperou 29.6k de yuan por dedução; o Banco de Yuenong (渝农商行) acumulou 17.1k de yuan de recuperação/retirada por compensação; o Banco Jinshang recuperou cerca de 15,46 milhões de yuan por 30 ocorrências; o montante de recuperação/retirada do Banco de Yibin foi de 2300 yuan, com uma diferença significativa entre os montantes recuperados.

Em simultâneo, o Banco Wuxi (600908) e o Banco Zhangjiagang (002839) indicaram de forma clara que, no fim do período do relatório, não houve qualquer situação de cessação e recuperação/retirada relacionada com o subsídio efetivamente recebido por todos os membros do conselho e pelos gestores superiores; o Banco Huishang criou um mecanismo de pagamento diferido e de recuperação/retirada do subsídio de desempenho para gestores superiores e para pessoas em posições-chave, tendo submetido os resultados de execução de 2024 ao conselho para deliberação; o Banco Tianjin, o Banco Jiangxi e o Banco Guizhou indicaram que, em conformidade com as leis e regulamentos relevantes, para os funcionários que foram alvo de sanções disciplinares ou outras medidas devido a condutas violadoras, condutas indevidas ou a ocorrência de perdas substanciais de risco com exposição extraordinária, foram realizadas deduções, cessação ou recuperação/retirada correspondentes do subsídio de desempenho; já o Banco Weihai referiu que, durante o período do relatório, o banco realizou a recuperação/retirada por compensação, o que corresponderia a cerca de 80% das situações executáveis do ano de 2025, as quais foram submetidas ao conselho para deliberação.

Vale a pena notar que o Banco Ruifeng, a Cooperativa de crédito rural de Dongguan, o Banco de Harbin, o Banco de Yuenong, o Banco de Gansu e o Banco de Yibin já divulgaram por três anos consecutivos os montantes específicos de subsídio de desempenho recuperado por compensação; já o Banco Jinshang divulgou pela primeira vez este ano. O Banco Tianjin recuperou 116 milhões de yuan em 2024, mas este ano não mencionou o montante específico.

Em termos gerais, embora os montantes de recuperação dos bancos de menor dimensão apresentem diferenças em relação aos grandes bancos, a criação do mecanismo de recuperação/retirada do subsídio de desempenho e a sua execução normalizada foram-se tornando progressivamente um consenso da indústria.

O mecanismo de recuperação/retirada do subsídio de desempenho torna-se cada vez mais completo,

Vários bancos divulgam valores de pagamento diferido

Segundo se sabe, já em 2010, a antiga Comissão Reguladora de Bancos da China (CBRC) publicou as “Directrizes de supervisão de compensação estável para bancos comerciais”, que exigem que os bancos comerciais elaborem regras de diferimento, recuperação e dedução do subsídio de desempenho.

Em março de 2018, a antiga CBRC publicou as “Directrizes de gestão do comportamento dos profissionais de instituições financeiras bancárias”, clarificando que as instituições bancárias devem criar sistemas de diferimento e recuperação/retirada do subsídio de desempenho para gestores superiores e para pessoas em posições-chave, de modo a ligá-los ao comportamento.

Em fevereiro de 2021, a antiga CBRRA (Comissão Reguladora de Seguros e Bancos da China) publicou as “Opiniões orientadoras sobre a criação e o aperfeiçoamento do mecanismo de recuperação/retirada do subsídio de desempenho para instituições de banca e seguros”, clarificando as oito situações em que se deve recuperar subsídios para gestores superiores e pessoas em posições-chave de instituições de banca e seguros.

No mesmo ano, a antiga CBRRA elaborou as “Diretrizes sobre governança corporativa para instituições de banca e seguros”, voltando a deixar claro que essas instituições devem estabelecer sistemas de pagamento diferido do subsídio de desempenho e de recuperação/retirada por compensação.

Em agosto de 2022, o Ministério das Finanças publicou o “Aviso sobre o reforço adicional da gestão financeira das empresas financeiras estatais”, exigindo que as empresas financeiras estabeleçam e aperfeiçoem mecanismos de diferimento na distribuição da remuneração e de responsabilização e recuperação de subsídios.

Em 24 de março de 2023, a antiga CBRRA publicou “Resultados claramente evidentes na ação trienal para melhorar a governança corporativa no setor de banca e seguros”, mencionando, no texto, a necessidade de reforçar os mecanismos de pagamento diferido do subsídio de desempenho e de recuperação/retirada por compensação, mantendo a realização contínua de verificações e avaliações presenciais das situações de pagamento diferido do subsídio de desempenho. Os dados mostram que mais de 95% das instituições formularam e implementaram os sistemas de pagamento diferido do subsídio de desempenho e de recuperação/retirada por compensação.

Com base na divulgação dos relatórios anuais de 2025, o mecanismo de pagamento diferido do subsídio de desempenho e de recuperação/retirada por compensação tornou-se o “modelo padrão” na gestão de remunerações dos bancos cotados.

Vários bancos definiram as proporções específicas do pagamento diferido e os prazos do diferimento. O Banco de Comunicações (601328) aplica pagamento diferido a mais de 40% do salário por desempenho de gestores superiores e de pessoas em posições-chave dentro do grupo, com um prazo de diferimento não inferior a três anos; o Banco CITIC (601998) aplica pagamento diferido a mais de 50% do subsídio de desempenho dos gestores de nível intermédio/superior e a mais de 40% das pessoas em posições-chave, com prazo de 3 anos. O Banco Bohai, e outros, igualmente aplicam uma proporção de pagamento diferido não inferior a 40%.

Além disso, alguns bancos também detalharam as situações de aplicação da recuperação/retirada por compensação e os procedimentos de execução. O Banco Ruifeng e o Banco Weihai, entre outros, indicaram que o mecanismo de recuperação/retirada por compensação também se aplica a empregados que deixaram a empresa e a reformados.

Vale destacar que vários bancos também mencionaram nos seus relatórios anuais os montantes específicos de pagamento diferido do subsídio de desempenho. Em 2025, o Banco Jiangxi provisionou o montante diferido de desempenho ainda não pago de 117k de yuan, e pagou 20.11M de yuan; o Banco de Yibin divulgou um montante de 3.08M de yuan para pagamento diferido; o Banco Weihai tem um montante de pagamento diferido de 9.6k de yuan; a Cooperativa de crédito rural de Dongguan implementou pagamento diferido do subsídio de desempenho totalizando 1425 pessoas, com montante provisionado para pagamento diferido de 135k de yuan; o Banco de Gansu, para gestores superiores e para pessoas em posições com impacto importante no risco, tem um montante de pagamento diferido de 60.6k de yuan.

(Editor): Cao Yanyan HA008)

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