Onde as Instituições Financeiras se Encaixam na Cadeia de Valor de AR/AP

Um único pedido de compra desencadeia agora uma teia de aprovações, trocas de dados e decisões de financiamento que se estendem muito para além dos tradicionais processos de contas a pagar e a receber. À medida que os fluxos de trabalho de AR/AP se tornam mais complexos, bancos e redes enfrentam uma questão crítica: onde é que se enquadram verdadeiramente numa cadeia de valor cheia de oportunidades, mas com pouca clareza?

Para mitigar esta incerteza, Hugh Thomas, Analista Líder Comercial e Empresarial na Javelin Strategy & Research, mapeou a cadeia de valor de AR/AP, delineou os principais intervenientes no setor e analisou como é que as instituições financeiras se podem diferenciar no seu mais recente relatório, Capabilities in Context: A Value Chain Analysis of AP and AR Providers.

Tornar-se Enraizado no Processo

Historicamente, muitas empresas de serviços financeiros ultrapassaram-se no seu esforço para estabelecer um papel nos processos de AR/AP.

“Quando comecei neste negócio, os bancos tentavam entrar, de forma efetiva, no espaço de procurement”, disse Thomas. “Quando a Ariba chegou ao Canadá, foi um conjunto de parceiros bancários que estavam a facilitar o seu crescimento. Eles levavam a relação de tesouraria com as pessoas para o espaço de procurement e diziam: ‘Aqui está este marketplace onde pode ir para fazer compras à vista e assim por diante.’”

“Se a história provou alguma coisa, é que isto talvez tivesse sido um passo demasiado longe para os bancos, em termos de expansão ao longo da cadeia de valor”, disse ele. “Não é necessariamente desejável que uma componente estratégica do seu procurement seja uma função de com quem faz os serviços de tesouraria num banco. Deixemos que toda a gente faça o que é essencial para a sua missão no componente crítico do seu trabalho.”

Houve sucessos notáveis, particularmente através de parcerias e integrações. Por exemplo, a Mastercard tem uma relação com a SAP Taulia que permite financiamento integrado em ambientes empresariais. A Visa estabeleceu relações semelhantes, nas quais os parceiros comerciais tratam das aprovações enquanto tanto o comprador como o vendedor movimentam fundos internamente; depois, a Visa ou a Mastercard finalizam a transação.

Uma vez que as redes de cartões se tornam enraizadas nestes processos, conseguem oferecer às empresas parceiras serviços adicionais de valor acrescentado, reforçando ainda mais essas relações.

“Vê-se isso no facto de ajudar fornecedores como a SAP a compreenderem. É aqui que alguém estará mais predisposto a aceitar um cartão virtual”, disse Thomas. “Ou os bancos estão a partilhar casos de utilização em termos de pagamentos em tempo real que estão a tentar ‘recruzar’ em termos de utilização, e depois conseguem construir melhores soluções para abordar e conseguir crescer pagamentos em tempo real em parceria com os fornecedores ao longo desta cadeia de valor.”

Adquirir o Widget

Dadas estas oportunidades, é fundamental que as empresas de serviços financeiros compreendam a cadeia de valor de AR/AP de forma holística. Do ponto de vista dos pagamentos a fornecedores, por exemplo, um departamento pode notificar o procurement de que precisa de um widget. O procurement identifica então o widget, negoceia o preço e devolve a informação ao departamento que fez o pedido.

“Tenha em conta que existe algum risco ao fazê-lo do ponto de vista do comprador; o procurement pode dizer, ‘Fornecedor de widget, nós damos-lhe os fundos para isto agora, se quiser, se quiser dar-nos um desconto por nos pagarem a pagar já,’”, disse Thomas. “Ou, ‘Podemos dar-lhe um cartão e pode autorizar, de modo a que tenha os fundos efetivamente afetados, que é para ser pago, ou podemos pagar-lhe quando as mercadorias chegam imediatamente.’”

Ao analisar onde correm os fluxos de dados e onde reside o risco ao longo da cadeia de valor, as instituições financeiras podem ajudar os clientes a gerir melhor o fluxo de caixa e a equilibrar as operações. Neste papel, o banco atua efetivamente como uma rede bancária intermediária entre contrapartes.

Para o conseguir, uma FI tem de compreender o processo completo de AR/AP e introduzir a sua solução de uma forma que permita que seja aplicada em múltiplos pontos da cadeia de valor. Isto aplica-se tanto às perspetivas do comprador como do vendedor: o vendedor pode receber pagamento mais cedo, o comprador pode alargar os prazos de pagamento, ou o banco pode intervir para permitir simultaneamente ambos os resultados.

“A ideia geral de compreender a cadeia de valor é para um potencial financiador ou um potencial árbitro do momento de pagamento e dos dados de pagamento e da mitigação de risco, perceber que dados estão disponíveis, onde e que controlos estão disponíveis, onde e que compromissos foram disponibilizados, e onde é que pode, em seguida, encaixar as suas soluções de forma mais eficaz”, disse Thomas.

Encontrar Lacunas de Execução

Outra consideração fundamental para os bancos é salvaguardar as receitas. A maior parte das empresas atualmente a preencher lacunas no processo de AR/AP são fornecedores de software fintech na modalidade software-as-a-service. Embora alguns ofereçam capacidades específicas, outros começaram a assumir aspetos do papel tradicional do banco.

Alguns fintechs fornecem agora soluções de aceleração de fundo de maneio ou ofertas de cartões virtuais que, em teoria, poderiam afetar a quota de mercado de um banco. Uma instituição financeira que compreenda este panorama pode escolher fazer parceria de forma seletiva, trabalhando apenas com fornecedores que não representem um conflito de interesses.

Além disso, uma compreensão completa dos intervenientes na cadeia de valor de AR/AP desbloqueia oportunidades adicionais.

“Em qualquer ponto do ciclo de vida de uma conta a receber, há uma oportunidade de fazer tudo, desde financiá-la até vendê-la a alguém por $0.50 por dólar—com a noção de que talvez consigam recuperar o crédito que estenderam e que se transformou em dívida incobrável”, disse Thomas. “A recomendação é observar essas lacunas de execução, particularmente onde sugerem potencial para encaixar ferramentas de pagamento integrado e de liquidez, e depois usar dados em tempo real para influenciar o método e o momento do pagamento.”

Quem é Quem na Selva

Ao influenciar o timing dentro do processo de AR/AP, os bancos podem criar benefícios dinâmicos tanto para si próprios como para os seus clientes.

“À medida que os dados se tornam mais prontamente disponíveis, é mais fácil dizer, ‘Se eu deslocar todos estes intervenientes para 45 dias, acho que ainda estaríamos em conformidade’”, disse Thomas. “’Estamos a pagá-los em 30 dias só porque há um ciclo de pagamento contra o qual estamos a trabalhar ou que mantém tudo em sintonia. Desloque estes intervenientes para 45 dias, conseguimos fazer isto porque temos uma nova solução de IA agente conectada ou algo do género, por isso pagamos exatamente no dia.’”

Uma vez que as instituições financeiras estão em parceria com fornecedores de AR/AP, torna-se possível combinar ferramentas de dados e automação para entregar valor incremental. Por exemplo, em cenários específicos, um banco poderia esticar ainda mais o processo para melhor satisfazer as necessidades do cliente.

“Foi assim que tudo começou: é olhar para quem é quem na selva, em termos deste espaço tanto do lado de contas a pagar como do lado de contas a receber”, disse Thomas. “A melhor forma de o fazer, se quiser perceber quem está a jogar onde, é através de uma análise de cadeia de valor.”

“As outras peças resumem-se a segmentar e a dar prioridade a quem quer trabalhar com base em como monetizam e a usar o relatório para dizer, ‘Aqui está uma lista longa, um catálogo de quem faz o quê, onde estão na cadeia de valor, e como é que ganham dinheiro,’” disse ele. “’Vamos triagem dessa lista e perceber com quem quer falar primeiro em termos de onde acha que a sua solução poderá encaixar.’”

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