A armadilha da conversão Roth IRA na qual você não quer cair

Se poupaste bem ao longo da tua carreira, poderás estar a aproximar-te da reforma com uma grande quantia de dinheiro numa IRA tradicional ou num 401(k). Em teoria, isso é uma boa notícia, mas coloca-te em risco de ter grandes distribuições mínimas obrigatórias (RMDs) assim que fizeres 73 ou 75 anos, dependendo do teu ano de nascimento.

Para muitas pessoas nessa situação, as conversões para Roth são a solução. Basta transferir fundos de uma conta tradicional de reforma para uma Roth, e não terás RMDs com que te preocupar enquanto a tua conversão estiver concluída antes de começarem a entrar em jogo esses levantamentos obrigatórios.

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Mas fazer uma conversão para Roth não é tão fácil como parece. E há uma armadilha de que vais precisar para te certificares de que evitas.

Não deixes as conversões para Roth aumentarem os teus prémios do Medicare

Uma janela comum para fazer conversões para Roth é durante os teus 60 anos. Nessa fase da vida, poderás estar reformado e viver com um rendimento muito mais baixo do que quando trabalhavas.

Mas assim que fizeres 65 anos, poderás sentir-te inclinado a subscrever o Medicare. E isso significa que terás de ter ainda mais cuidado com as conversões para Roth.

As conversões para Roth contam como rendimento tributável em cada ano em que as fazes, e são incluídas no teu rendimento bruto ajustado modificado (MAGI). Mas um MAGI mais elevado pode fazer com que acabes por pagar mais pelo Medicare.

Este ano, os contribuintes solteiros com um MAGI acima de $109.000 e os contribuintes em conjunto com um MAGI acima de $218.000 enfrentam sobretaxas nos prémios do Medicare conhecidas como montantes de ajustamento mensal relacionados com o rendimento, ou IRMAAs. Essas sobretaxas podem potencialmente acrescentar centenas de dólares por mês ao custo do Medicare.

Agora, digamos que tens uma IRA tradicional de $1 milhão que queres converter para uma Roth. Se tentares fazer essa conversão em cinco anos, terás de transferir $200.000 por ano. Se fores solteiro, só isso fará provavelmente com que os custos do Medicare sejam mais altos.

Por este motivo, é importante alargar o máximo possível a tua janela de conversão para Roth. Quanto mais anos deres a ti mesmo para concluir essa conversão, menor será a probabilidade de seres confrontado com problemas relacionados com as IRMAAs do Medicare.

Saber como as IRMAAs são calculadas

Se começares conversões para Roth no início dos teus 60 anos, poderás ter mais margem para transferir uma grande quantia num único ano (desde que tenhas planeado a conta de impostos que se seguirá). Mas deves saber que as IRMAAs do Medicare são calculadas com base no teu MAGI de dois anos antes.

Por outras palavras, se estás a planear inscrever-te no Medicare aos 65, vais querer ter muito cuidado com as conversões para Roth aos 63. O teu rendimento nesse ano pode determinar se vais pagar mais pelo Medicare no teu primeiro ano como inscrito.

No total, a conversão para Roth é uma estratégia excelente para evitar RMDs e minimizar impostos mais tarde na vida. Mas é algo que tens de planear com muito cuidado, especialmente se estiveres a falar de uma grande quantia de dinheiro.