As instituições financeiras devem manter firme a corda da "conformidade"

Pergunte ao AI · Como é que o responsável máximo pela conformidade pode ajudar as instituições financeiras a prevenir o risco sistémico?

Nos últimos dias, várias instituições bancárias comerciais publicaram a seleção de “responsável máximo pela conformidade”. Em dezembro de 2024, a Administração Estatal de Supervisão Financeira e de Administração (China) emitiu a “Medida de Gestão da Conformidade das Instituições Financeiras”, exigindo que as instituições financeiras criem o responsável máximo pela conformidade na sede da instituição, ao mesmo tempo que aperfeiçoem os mecanismos de gestão da conformidade e reforcem as restrições aos comportamentos de negócio. Até ao momento, entre os bancos cotados no mercado A, já há mais de 30 que determinaram as suas escolhas para responsável máximo pela conformidade.

Não há regras que não definam limites e padrões, o que acontece em todos os setores; mas, para a indústria financeira, o significado de “conformidade” é ainda mais relevante. Os riscos relacionados desencadeados por violações no setor financeiro têm maior capacidade de transbordo e de contágio, podendo até causar riscos importantes e risco sistémico. Por isso, ao nível dos princípios, as instituições financeiras devem manter constantemente esticada a “corda da conformidade”; e, ao nível da prática, devem definir com seriedade e executar com rigor os regulamentos e regras correspondentes, garantindo que os genes da conformidade sejam integrados no processo completo e em todo o domínio das decisões de desenvolvimento e da gestão do negócio, evitando que a gestão da conformidade se transforme em mera formalidade e em palavras vazias.

O que é “conformidade”? O núcleo essencial da conformidade é seguir leis e regulamentos, normas de supervisão, não ultrapassar “a linha de base” nem tocar “a linha vermelha”. Ou seja, as atividades de gestão e operações das instituições financeiras, bem como as ações no cumprimento de funções dos trabalhadores, devem estar em conformidade com leis, regulamentos administrativos, regulamentos setoriais, documentos normativos e com todas as normas internas que as instituições financeiras criam para implementar os requisitos de supervisão. Do ponto de vista da motivação, as principais causas de comportamentos de violação dividem-se em duas categorias. A primeira é a violação resultante de falhas no trabalho e ineficácia no cumprimento de funções; a segunda são comportamentos de violação deliberada, por trás dos quais estão com mais frequência questões ilegais e de violação de disciplina, como o desvio de interesses relevantes.

Como garantir que a gestão da “conformidade” seja efetivamente implementada e evitar que se limite a formalidades?

Em primeiro lugar, é preciso estabelecer regras: criar e aperfeiçoar sistemas de gestão da conformidade. A chave para estabelecer regras é clarificar as responsabilidades específicas de cada departamento e dos responsáveis relevantes, formando uma coordenação eficaz em que várias forças atuem, cada uma, no seu papel e com as devidas responsabilidades. De acordo com a “Medida de Gestão da Conformidade das Instituições Financeiras”, as instituições financeiras devem formular sistemas de gestão da conformidade, aperfeiçoar a estrutura organizacional de gestão da conformidade com base nos requisitos de “gestão por níveis e responsabilidade por níveis”, clarificar responsabilidades pela gestão da conformidade, aprofundar a construção de uma cultura de conformidade e estabelecer e aperfeiçoar um sistema de gestão da conformidade. No que respeita aos objetivos da gestão da conformidade, o conselho de administração das instituições financeiras é responsável por determinar os objetivos e assume a responsabilidade final pela eficácia da gestão da conformidade; os quadros de gestão superior são responsáveis por implementar os objetivos e assumem responsabilidades de liderança pela conformidade do negócio nas áreas que supervisionam ou pelas quais são responsáveis. Especificamente para o responsável máximo pela conformidade, se forem detetadas na instituição financeira e nos seus trabalhadores condutas graves de violação ilegal ou comportamentos graves com riscos ocultos de conformidade, deve comunicar atempadamente ao conselho de administração, ao presidente e ao diretor-geral, apresentar propostas de tratamento e acompanhar a correção.

Em segundo lugar, é preciso distinguir recompensas e penalizações e executar com rigor os sistemas de gestão da conformidade. Estabelecer regras é necessário, mas executá-las com rigor é ainda mais importante; caso contrário, as regras tornam-se enfeite, não promovendo o objetivo de uma gestão financeira estável nem a intenção original de alcançar um desenvolvimento de alta qualidade. Por um lado, é necessário reforçar a intensidade da punição. Para comportamentos ilegais e de violação por parte de pessoas relevantes, as instituições financeiras, no seu interior, devem ter coragem para “dar a cara” e para enfrentar diretamente, aplicando responsabilização séria. Ao longo do tempo, forma-se entre todos os trabalhadores um ambiente de conformidade em que se “não ousa violar, não se consegue violar e não se quer violar”, passando de “supervisão passiva e conformidade por cumprimento” para “governação proativa da conformidade”. Por outro lado, é essencial recompensar e punir com clareza, incentivando que as instituições financeiras, de forma espontânea, formem um ambiente positivo de autoavaliação e correção proativa. De acordo com a “Medida de Gestão da Conformidade das Instituições Financeiras”, através de uma gestão de conformidade eficaz, as instituições financeiras podem detetar proativamente comportamentos ilegais ou de violação de regulamentos, ou riscos ocultos de conformidade, tratar de forma ativa e adequada, cumprir a responsabilização e aperfeiçoar os sistemas de controlo interno e os processos de negócio. Quando se verifiquem circunstâncias legalmente previstas, a Administração Estatal de Supervisão Financeira e de Administração e as suas instituições delegadas podem, de acordo com a lei, aplicar tratamento mais leve ou atenuado; nos casos em que os factos sejam ligeiros e as violações ilegais sejam corrigidas atempadamente, sem causar consequências nocivas, ou quando se trate apenas de violação de regulamentos internos da instituição financeira, não se procederá à responsabilização. (Autor: Guo Ziyuan · Fonte: Diário Económico)