Onde as Instituições Financeiras se Encaixam na Cadeia de Valor de AR/AP

Um único pedido de compra despoleta agora uma teia de aprovações, trocas de dados e decisões de financiamento que se estendem muito para além dos tradicionais processos de contas a pagar e a receber. À medida que os fluxos de trabalho de AR/AP se tornam mais complexos, bancos e redes enfrentam uma questão crítica: onde é que eles se enquadram verdadeiramente numa cadeia de valor cheia de oportunidades, mas carente de clareza?

Para mitigar esta incerteza, Hugh Thomas, Analista Principal de Comercial e Empresas na Javelin Strategy & Research, mapeou a cadeia de valor de AR/AP, delineou os principais intervenientes no sector e analisou como é que as instituições financeiras se podem diferenciar no seu mais recente relatório, Capabilities in Context: A Value Chain Analysis of AP and AR Providers.

Tornar-se Entrincheirado no Processo

Historicamente, muitas empresas de serviços financeiros têm-se excedido nos seus esforços para estabelecer um papel nos processos de AR/AP.

“Quando comecei neste negócio, os bancos tentavam entrar no sector da contratação pública de forma eficaz”, disse Thomas. “Quando Ariba chegou ao Canadá foi um grupo de parceiros bancários que estava a facilitar o seu crescimento. Levavam a relação de tesouraria com as pessoas para o sector da contratação pública e diziam: ‘Aqui está este marketplace onde podem ir e fazer compras pontuais e assim por diante.’”

“Se a história provou alguma coisa, é que foi talvez um passo demasiado longe para os bancos em termos de expansão da cadeia de valor”, disse ele. “Não quer necessariamente que a componente estratégica da sua contratação pública seja uma função de quem usa para serviços de tesouraria a partir de um banco. Deixemos toda a gente fazer aquilo que é o elemento crítico da sua missão no seu trabalho.”

Houve sucessos notáveis, particularmente através de parcerias e integrações. Por exemplo, a Mastercard tem uma relação com a SAP Taulia que permite finanças incorporadas em ambientes empresariais. A Visa formou relações semelhantes, em que os parceiros de negócio tratam das aprovações, enquanto tanto o comprador como o vendedor movimentam fundos internamente, após o que a Visa ou a Mastercard finalizam a transacção.

Quando as redes de cartões ficam entrincheiradas nestes processos, conseguem oferecer às empresas parceiras serviços adicionais com valor acrescentado, reforçando ainda mais essas relações.

“Vês isto em termos de ajudar fornecedores como a SAP a compreender. É aqui que alguém vai estar mais disponível para aceitar um cartão virtual”, disse Thomas. “Ou os bancos estão a partilhar casos de uso em termos de pagamentos em tempo real que estão a tentar cruzar em termos de utilização, e depois podem construir melhores soluções para endereçar e conseguir crescer pagamentos em tempo real em parceria com os fornecedores ao longo desta cadeia de valor.”

Adquirir o Widget

Dadas estas oportunidades, é crítico para as empresas de serviços financeiros compreender a cadeia de valor de AR/AP de forma holística. Do ponto de vista das contas a pagar, por exemplo, um departamento pode notificar a contratação pública de que precisa de um widget. A contratação pública identifica então o widget, negocia os preços e devolve a informação ao departamento que fez o pedido.

“Tenha em mente que há algum risco em fazer isto do ponto de vista do comprador; a contratação pública poderia dizer: ‘Fornecedor de widget, damos-lhe os fundos para isto já, se quiser, se quiser dar-nos um desconto por lhe pagarmos agora,’”, disse Thomas. “Ou, ‘Podemos dar-lhe um cartão e pode autorizar para que tenha os fundos efectivamente reservados para ser pago, ou podemos pagar-lhe quando os bens chegarem imediatamente.’”

Ao analisar onde os dados fluem e onde reside o risco ao longo da cadeia de valor, as instituições financeiras podem ajudar os clientes a gerir melhor o fluxo de caixa e a equilibrar as operações. Neste papel, o banco actua efectivamente como uma rede bancária intermediária entre contrapartes.

Para o conseguir, uma FI tem de compreender o processo completo de AR/AP e introduzir a sua solução de uma forma que permita aplicá-la em vários pontos da cadeia de valor. Isto aplica-se tanto às perspectivas do comprador como do vendedor: o vendedor pode receber o pagamento mais cedo, o comprador pode alargar os prazos de pagamento, ou o banco pode intervir para permitir simultaneamente ambos os resultados.

“A ideia inteira de compreender a cadeia de valor é para um potencial financiador ou um potencial árbitro do momento do pagamento e dos dados do pagamento, bem como da mitigação de risco, entender que dados estão disponíveis, onde e que controlos estão disponíveis, onde e que compromissos foram colocados à disposição, e onde pode então encaixar as suas soluções de forma mais eficaz”, disse Thomas.

Encontrar Lacunas de Execução

Outra consideração-chave para os bancos é proteger a receita. A maior parte das empresas que actualmente preenche lacunas no processo de AR/AP são fornecedoras de software fintech como serviço. Embora algumas ofereçam capacidades especializadas, outras começaram a assumir aspectos do papel tradicional do banco.

Alguns fintechs agora fornecem soluções de aceleração de capital de exploração ou ofertas de cartões virtuais que, de forma plausível, poderiam afectar a quota de mercado de um banco. Uma instituição financeira que compreenda este panorama pode escolher fazer parcerias de forma selectiva, trabalhando apenas com fornecedores que não representem um conflito de interesses.

Além disso, uma compreensão total dos intervenientes na cadeia de valor de AR/AP desbloqueia oportunidades adicionais.

“Em qualquer ponto dado do ciclo de vida de uma conta a receber, há uma oportunidade de fazer tudo, desde financiá-la até vendê-la a alguém por $0.50 por dólar — com a noção de que talvez consigam recuperar o crédito que concederam e que se transformou em dívida incobrável”, disse Thomas. “A recomendação é olhar para essas lacunas de execução, particularmente onde sugerem potencial para integrar ferramentas incorporadas de pagamento e liquidez, e depois usar dados em tempo real para influenciar o método de pagamento e o momento.”

Quem é Quem no Zoo

Ao influenciar o timing dentro do processo de AR/AP, os bancos podem criar benefícios dinâmicos tanto para si próprios como para os seus clientes.

“À medida que os dados se tornam mais facilmente disponíveis, consegues dizer melhor: ‘Se eu deslocar todos estes para 45 dias, acho que ainda estaremos em conformidade’”, disse Thomas. “’Estamos a pagá-los em 30 dias apenas porque há um ciclo de pagamento com que estamos a trabalhar ou que simplesmente mantém tudo em sincronismo. Mova estes para 45 dias, podemos fazer isto porque temos uma nova solução de IA agentica integrada ou algo do género, por isso pagamos exactamente no dia.’”

Depois de as instituições financeiras serem parceiras de fornecedores de AR/AP, torna-se possível combinar ferramentas de dados e automação para entregar valor incremental. Por exemplo, em cenários específicos, um banco poderia estender ainda mais o processo para melhor corresponder às necessidades do cliente.

“Isso é a génese disto: é olhar para quem é quem no zoo em termos deste sector, tanto do lado de contas a pagar como de contas a receber”, disse Thomas. “A melhor forma de o fazer, se queres perceber quem está a fazer o quê e onde, é através de uma análise da cadeia de valor.”

“As outras peças são apenas sobre segmentar e priorizar com quem queres trabalhar com base na forma como monetizam e usar o relatório para dizer: ‘Aqui vai uma lista longa, um catálogo de quem faz o quê, onde estão na cadeia de valor e como ganham dinheiro,’” disse ele. “‘Vamos fazer triagem dessa lista e perceber com quem queres falar primeiro em termos de onde achas que a tua solução pode encaixar.’”

0

                    PARTILHAS

0

                VISTAS
            

            

            

                Partilhar no FacebookPartilhar no TwitterPartilhar no LinkedIn

Tags: Contas a PagarContas a ReceberAR/APComercialComercial FinançasGestão de Tesouraria