Onde as Instituições Financeiras se Encaixam na Cadeia de Valor de AR/AP

Um único pedido de compra agora desencadeia uma teia de aprovações, trocas de dados e decisões de financiamento que vão muito além dos processos tradicionais de contas a pagar e a receber. À medida que os fluxos de trabalho de AR/AP se tornam mais complexos, bancos e redes enfrentam uma questão crítica: onde realmente se encaixam em uma cadeia de valor cheia de oportunidades, mas com pouca clareza?

Para mitigar essa incerteza, Hugh Thomas, Analista Comercial e de Empresas da Javelin Strategy & Research, mapeou a cadeia de valor de AR/AP, delineou os principais players no espaço e examinou como as instituições financeiras podem se diferenciar em seu último relatório, Capabilities in Context: A Value Chain Analysis of AP and AR Providers.

Entrando no Processo

Historicamente, muitas empresas de serviços financeiros se sobrecarregaram em seus esforços para estabelecer um papel dentro dos processos de AR/AP.

“Quando comecei neste negócio, você tinha bancos tentando entrar efetivamente no espaço de compras,” disse Thomas. “Quando a Ariba surgiu no Canadá, era um grupo de parceiros bancários que estava facilitando seu crescimento. Eles levavam o relacionamento de tesouraria com as pessoas para o espaço de compras, e diziam: ‘Aqui está este mercado onde você pode fazer compras pontuais e assim por diante.’”

“Se a história provou algo, foi que isso talvez fosse um passo longe demais para os bancos em termos de expandir a cadeia de valor,” disse ele. “Você não necessariamente quer que um componente estratégico de suas compras seja uma função de quem você usa para serviços de tesouraria de um banco. Vamos deixar que cada um faça o que é crítico para sua missão.”

Houve sucessos notáveis, particularmente através de parcerias e integrações. Por exemplo, a Mastercard tem um relacionamento com a SAP Taulia que permite finanças embutidas dentro de ambientes empresariais. A Visa formou relacionamentos semelhantes, nos quais parceiros de negócios lidam com aprovações enquanto tanto o comprador quanto o vendedor movem fundos internamente, após o que a Visa ou Mastercard finaliza a transação.

Uma vez que as redes de cartões se tornam entranhadas nesses processos, conseguem oferecer serviços adicionais de valor agregado às empresas parceiras, fortalecendo ainda mais essas relações.

“Você vê isso em termos de ajudar fornecedores como a SAP a apreciar. Este é o ponto onde alguém estará mais disposto a aceitar um cartão virtual,” disse Thomas. “Ou os bancos estão compartilhando casos de uso em termos de pagamentos em tempo real que estão tentando cruzar em termos de uso, e então podem construir melhores soluções para abordar e crescer os pagamentos em tempo real em parceria com os fornecedores ao longo desta cadeia de valor.”

Adquirindo o Widget

Dadas essas oportunidades, é crítico para as empresas de serviços financeiros entenderem a cadeia de valor de AR/AP de forma holística. Do ponto de vista de contas a pagar, por exemplo, um departamento pode notificar compras que precisa de um widget. A compra então identifica o widget, negocia preços e devolve a informação ao departamento solicitante.

“Tendo em mente que há algum risco em fazer isso do ponto de vista do comprador, a compra poderia dizer: ‘Fornecedor de widget, nós lhe daremos os fundos para isso agora se você quiser, se você quiser nos dar um desconto por pagá-lo agora,’” disse Thomas. “Ou, ‘Podemos lhe dar um cartão e você pode autorizar, então você tem os fundos efetivamente reservados que você vai receber ou podemos pagar-lhe quando os bens chegarem imediatamente.’”

Ao analisar onde os dados fluem e onde os riscos residem ao longo da cadeia de valor, as instituições financeiras podem ajudar os clientes a gerenciar melhor o fluxo de caixa e equilibrar operações. Nesse papel, o banco atua efetivamente como uma rede bancária intermediária entre contrapartes.

Para alcançar isso, uma FI deve entender o processo de AR/AP de ponta a ponta e introduzir sua solução de uma forma que permita que sejam aplicadas em múltiplos pontos da cadeia de valor. Isso se aplica tanto às perspectivas do comprador quanto do vendedor: o vendedor pode receber pagamento mais cedo, o comprador pode estender os prazos de pagamento, ou o banco pode intervir para permitir ambos os resultados simultaneamente.

“A ideia toda de entender a cadeia de valor é para um potencial financiador ou um potencial árbitro do tempo de pagamento e dados de pagamento e mitigação de riscos, entender que dados estão disponíveis, onde e que controles estão disponíveis, onde e que compromissos foram feitos disponíveis, e onde você pode então conectar suas soluções de forma mais eficaz,” disse Thomas.

Encontrando Lacunas de Execução

Outra consideração importante para os bancos é salvaguardar a receita. A maioria das empresas que atualmente preenchem lacunas no processo de AR/AP são provedores de software como serviço fintech. Enquanto alguns oferecem capacidades de nicho, outros começaram a assumir aspectos do papel tradicional do banco.

Algumas fintechs agora fornecem soluções de aceleração de capital de giro ou ofertas de cartões virtuais que poderiam teoricamente cortar a participação de mercado de um banco. Uma instituição financeira que entende esse cenário pode optar por parcerias seletivas, trabalhando apenas com provedores que não apresentam um conflito de interesses.

Além disso, um entendimento total dos players na cadeia de valor de AR/AP desbloqueia oportunidades adicionais.

“Em qualquer ponto do ciclo de vida de uma conta a receber, há uma oportunidade de fazer tudo, desde financiá-la até vendê-la para alguém por $0,50 no dólar—com a ideia de que talvez eles possam recuperar o crédito que extenderam e que se transformou em dívida incobrável,” disse Thomas. “A recomendação é olhar para essas lacunas de execução, particularmente onde elas sugerem um potencial para conectar ferramentas de pagamento embutidas e liquidez, e então usar dados em tempo real para influenciar o método e o timing do pagamento.”

Quem é Quem na Selva

Ao influenciar o timing dentro do processo de AR/AP, os bancos podem criar benefícios dinâmicos tanto para si mesmos quanto para seus clientes.

“À medida que os dados se tornam mais facilmente disponíveis, você consegue dizer melhor, ‘Se eu mover todos esses caras para 45 dias, acho que ainda estaríamos em conformidade,’” disse Thomas. “‘Estamos pagando a eles em 30 dias apenas porque há um ciclo de pagamento com o qual estamos trabalhando ou que apenas mantém tudo em sincronia. Mova esses caras para 45 dias, podemos fazer isso porque temos uma nova solução de IA agentiva conectada ou algo assim, então pagamos exatamente no dia.’”

Uma vez que as instituições financeiras estão parceiras de provedores de AR/AP, torna-se possível combinar dados e ferramentas de automação para entregar valor incremental. Por exemplo, em cenários específicos, um banco poderia estender o processo ainda mais para melhor atender às necessidades do cliente.

“Essa é a gênese disso, é olhar quem é quem na selva em termos desse espaço tanto do lado das contas a pagar quanto a receber,” disse Thomas. “A melhor maneira de fazer isso se você quer entender quem está jogando onde, é através de uma análise da cadeia de valor.”

“As outras peças são apenas sobre segmentar e priorizar com quem você quer trabalhar com base em como eles monetizam e usar o relatório para dizer, ‘Aqui está uma longa lista, um catálogo de quem faz o que, onde estão na cadeia de valor e como eles ganham dinheiro,’” disse ele. “‘Vamos triagem essa lista e descobrir com quem você quer conversar primeiro em termos de onde você acha que sua solução pode se encaixar.’”