Não Tem de Fazer Distribuições Mínimas Obrigatórias (RMDs) a Partir Destas Contas em 2026

Se és novo nas distribuições mínimas obrigatórias (RMDs), é fácil ficar confuso sobre o que realmente deves fazer. Não queres retirar demasiado pouco, pois pagarás uma penalização fiscal de 25% sobre o RMD que não retiraste. E retirar demasiado pode aumentar a tua conta de impostos e fazer-te perder ganhos valiosos de investimento.

A boa notícia é que, uma vez que conheces algumas regras básicas, todo o processo de RMD fica muito mais fácil. Uma das coisas mais importantes a entender é que não precisas de fazer RMDs de todas as tuas contas de reforma.

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As IRAs Roth sempre estiveram isentas de RMDs porque são financiadas com dinheiro após impostos. O governo não fica com uma parte dessas distribuições, por isso não tem motivo para te obrigar a retirar dinheiro dessas contas na reforma. Desde há alguns anos, os 401(k) Roth também não exigem RMDs.

Normalmente, tens de fazer RMDs de todas as contas de reforma com diferimento de impostos, incluindo IRAs tradicionais e 401(k)s. Mas há uma exceção para o teu 401(k) atual se ainda estiveres a trabalhar e tiveres menos de 5% da empresa. Nesse caso, podes adiar os RMDs dessa conta até ao ano seguinte ao da tua reforma.

Também não precisas de fazer RMDs de todas as IRAs tradicionais. Mas o valor total que retiras das tuas IRAs deve ser igual ao total de todos os teus RMDs de IRA. Portanto, se tiveres duas IRAs tradicionais, calcularás os RMDs de cada uma. Se uma for de 5.000€ e a outra de 1.000€, podes retirar todos os 6.000€ de uma conta, 3.000€ de cada uma, ou qualquer combinação que preferires, desde que o total de retiradas das IRAs seja igual ou superior a 6.000€.

Consulta um profissional de impostos se tiveres dúvidas sobre como funcionam os RMDs ou quanto precisas de retirar. Tenta não deixar isto para o final do ano. Compreender as regras mais cedo dá-te mais tempo para descobrir a melhor estratégia de retirada para ti.