O Que Acontece Se Perder o Prazo da RMD de 2026?

Poupar para a reforma numa IRA tradicional ou 401(k) muitas vezes parece uma boa ideia na altura. Os planos de reforma Roth não oferecem uma vantagem fiscal nas contribuições. Mas os planos tradicionais sim. E quando ganhas um salário decente e estás numa faixa de imposto mais elevada, isso é enorme.

Mas muitas pessoas inevitavelmente lamentam a decisão de não poupar num plano de reforma Roth quando envelhecem e percebem que o seu dinheiro não pode crescer de forma fiscalmente vantajosa para sempre. As contas de reforma tradicionais obrigam a fazer retiradas obrigatórias chamadas distribuições mínimas obrigatórias, ou RMDs.

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As RMDs começam aos 73 ou 75 anos, dependendo do teu ano de nascimento. E podem ser um grande incómodo se não precisares do dinheiro, pois podem criar uma conta fiscal automática.

Mas por mais irritantes que essas taxas possam ser, há consequências ainda piores por não fazeres uma RMD a tempo. Por isso, é importante evitar perder o prazo este ano — e nos anos seguintes.

Quando é que as RMDs são devidas?

As RMDs devem ser feitas até 31 de dezembro de cada ano. No entanto, há uma exceção para a primeira.

Se fizeres 73 anos este ano e estiveres sujeito a uma RMD, podes adiá-la até 1 de abril do próximo ano. Mas, nesse caso, terás que fazer a tua segunda RMD até 31 de dezembro de 2027. Ou seja, duas RMDs num único ano, o que pode ter um grande impacto fiscal.

Se perderes a tua RMD de 2026, ou qualquer RMD, por acaso, arriscas uma penalização de 25% sobre o valor que não retira das tuas poupanças. Se corrigires o erro dentro de dois anos, podes conseguir reduzir essa penalização para 10%. Mas, de qualquer forma, há uma penalização se o valor correto não sair das tuas poupanças até 31 de dezembro.

Planeia com antecedência para evitar problemas

Algumas pessoas preferem adiar as suas RMDs até ao final do ano para que o seu dinheiro tenha um crescimento fiscalmente diferido extra. Pode parecer uma boa estratégia. Mas também pode correr o risco de te esqueceres de fazer uma RMD e seres penalizado.

Por isso, a tua melhor opção é planear com antecedência as RMDs. Podes agendar a saída da tua RMD das poupanças no final de dezembro, se for o que funciona melhor para ti. Mas, nesse caso, prepara tudo com antecedência para não te deixares levar pelas festas e te esqueceres de tratar disso.

A maioria das instituições financeiras permite-te agendar as RMDs com antecedência ou automatizá-las numa frequência que funcione para ti, seja uma retirada única por ano, retiradas trimestrais ou mensais. Descobre o que é melhor para ti e configura as tuas RMDs para evitar uma penalização que possa custar uma grande parte das tuas poupanças.