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证券代码：002882 证券简称：金龙羽 公告编号：2026-024

金龙羽集团股份有限公司

关于2025年度计提及转回资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

金龙羽集团股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一

主板上市公司规范运作》和《企业会计准则》等相关规定的要求，为真实、准确地反映公司2025年度的财务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，公司对各类资产进行了全面清查和评估分析，对公司合并报表范围内有关资产计提、转回相应的减值准备。

一、本次计提及转回资产减值准备的情况

1、本期资产减值损失情况

单位：元

■

2、本期资产减值准备情况

单位：元

■

注：其他变动主要系合同约定质保期到期，合同资产转为应收账款对应的坏账准备。

本次计提及转回资产减值准备拟计入的报告期间为2025年1月1日至2025年12月31日。

二、计提资产减值准备的说明

（一）金融资产减值（包括应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产）

1、减值准备的确认方法

本公司对由收入准则规范的交易形成的应收账款、应收票据、合同资产（无论是否包含重大融资成分），选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

本公司具体预期信用损失组合分类如下：

■

本公司基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法：

对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法，采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起点。

2、信用风险显著增加

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

3、已发生信用减值的金融资产

当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

①发行方或债务人发生重大财务困难；

②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

④债务人很可能破产或进行其他财务重组；

⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

（二）存货跌价准备

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

（三）长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

三、本次计提及转回资产减值准备对公司的影响

本次计提及转回资产减值准备减少2025年年度合并报表利润总额61,260,857.64元，减少公司2025年12月31日所有者权益45,168,992.08元。

本次计提及转回资产减值符合《企业会计准则》和公司内部控制制度的相关规定，遵循谨慎性、合理性原则，符合公司的实际情况，能够更真实、准确地反映截至2025年12月31日公司的财务状况及经营成果。

四、董事会审计委员会关于计提及转回资产减值准备的意见

审计委员会认为：公司本次计提及转回减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，体现了会计处理的谨慎性原则，计提及转回依据充分，公允地反映了公司截至2025年12月31日的资产状况和经营情况。

五、备查文件

1、第四届董事会审计委员会2026年度第三次会议决议。

特此公告。

金龙羽集团股份有限公司

董 事 会

2026年3月27日

证券代码：002882 证券简称：金龙羽 公告编号：2026-014

金龙羽集团股份有限公司

第四届董事会第二十次（定期）会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

金龙羽集团股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二十次（定期）会议于2026年3月25日下午以现场结合通讯方式在惠州市博罗县罗阳镇鸡麻地博罗大道东808号金龙羽工业园会议室召开，会议通知于2026年3月14日以邮件方式发出，应参加会议人数9人，实际参加会议9人，其中，独立董事郭少明先生、彭松先生、倪洁云女士以通讯表决方式出席会议，列席会议人员有公司高级管理人员4人，会议由董事长郑有水先生主持，会议的召集、召开符合《公司法》《公司章程》等法律法规及公司制度的规定。

二、董事会会议审议情况

会议审议并以书面投票表决方式通过了以下议案：

（一）审议通过了《金龙羽集团股份有限公司2025年度总经理工作报告》；同意9票，反对0票，弃权0票；

《金龙羽集团股份有限公司2025年度总经理工作报告》详见同日公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（

（二）审议通过了《金龙羽集团股份有限公司2025年度董事会工作报告》；同意9票，反对0票，弃权0票；

本议案尚需提交股东会审议。

公司独立董事向董事会递交了关于独立性的自查报告和2025年度述职报告，并将在公司2025年年度股东会上述职。

《董事会对独立董事独立性评估的专项意见》《2025年度独立董事述职报告》《金龙羽集团股份有限公司2025年度董事会工作报告》详见同日公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（

（三）审议通过了《金龙羽集团股份有限公司2025年年度报告及其摘要》；同意9票，反对0票，弃权0票；

公司已依照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号一一年度报告的内容与格式》之规定编制了公司2025年年度报告及其摘要。

本议案已经审计委员会全体成员过半数同意。

《金龙羽集团股份有限公司2025年年度报告》全文详见同日公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），《金龙羽集团股份有限公司2025年年度报告摘要》详见同日公司指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（

（四）审议通过了《金龙羽集团股份有限公司2025年度利润分配的议案》；同意9票，反对0票，弃权0票；

根据有关法规及《公司章程》、股东回报规划的规定，考虑到股东利益及公司长远发展需求，公司拟以2025年12月31日总股本432,900,000股为基数，以母公司可供分配利润向全体股东每10股派发现金股利1元（含税），共拟派发现金股利43,290,000元，剩余未分配利润留存以后年度分配,不以公积金转增股本，不送红股。如在分配方案实施前公司总股本由于股份回购、股权激励等原因而发生变化的，按照未来实施分配方案的股权登记日的总股本为基数并保持上述分配比例不变的原则实施分配。

本议案已经审计委员会全体成员过半数同意，尚需提交股东会审议。

《金龙羽集团股份有限公司2025年度利润分配方案的公告》详见同日公司指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（

（五）审议通过了《金龙羽集团股份有限公司2025年度内部控制评价报告》；同意9票，反对0票，弃权0票；

本议案已经审计委员会全体成员过半数同意，中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《金龙羽集团股份有限公司2025年度内部控制审计报告》。

《金龙羽集团股份有限公司2025年度内部控制评价报告》《金龙羽集团股份有限公司2025年度内部控制审计报告》详见同日公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（

（六）审议通过了《关于公司及子公司开展应收账款保理业务的议案》；同意9票，反对0票，弃权0票；

为加快资金周转，提高资金利用率，增强盈利能力，同意公司及子公司与国内商业银行、商业保理公司等具备相关业务资格的机构开展应收账款保理业务，自本次董事会决议通过之日起十二个月内保理金额累计不超过人民币60,000万元。授权公司管理层行使具体操作的决策权并签署相关合同文件（包括但不限于根据合作关系及综合资金成本、融资期限、服务能力等综合因素选择具体合作机构等），授权公司财务部门组织实施应收账款保理业务，具体每笔保理业务以单项保理合同约定为准。

《关于公司及子公司开展应收账款保理业务的公告》详见同日公司指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（

（七）审议通过了《关于公司及子公司使用短期闲置自有资金进行委托理财的议案》；同意9票，反对0票，弃权0票；

由于公司及子公司在经营过程中会出现短期的自有资金闲置，为提高资金使用效率和收益水平，在不影响正常经营的情况下，公司及子公司拟使用额度不超过人民币50,000万元短期闲置自有资金购买安全性高、流动性好的理财产品。投资期限自本次董事会审议通过之日起十二个月。在上述额度及期限内，购买理财产品金额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）单日最高不超过50,000万元，购买理财产品金额在额度范围内可以滚动使用。同时授权公司董事长或相关授权人士签署相关法律文件，公司管理层负责具体实施。

《关于公司及子公司使用短期闲置自有资金进行委托理财的公告》详见同日公司指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（

（八）审议通过了《关于公司及子公司开展套期保值业务的议案》；同意9票，反对0票，弃权0票；

公司及子公司主要原材料为大宗商品铜材，近年来大宗商品波动加剧，为对冲原材料价格波动风险，公司及子公司拟继续开展套期保值业务，预计动用的交易保证金最高不超过人民币5,000万元，预计任一交易日持有的最高合约价值不超过50,000万元，期限自本次董事会审议通过之日起十二个月。同时授权公司董事长或相关授权人士在上述额度范围内负责具体签订（或逐笔签订）铜套期保值业务相关协议及文件。

本议案已经审计委员会全体成员过半数同意。

《关于公司及子公司开展套期保值业务的公告》详见同日公司指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（《关于开展套期保值业务的可行性分析报告》详见同日巨潮资讯网（

（九）审议通过了《关于向金融机构申请综合授信额度的议案》；同意9票，反对0票，弃权0票；

考虑到公司部分综合授信额度已到期或即将到期，公司及子公司根据实际经营需要，拟向金融机构申请不超过人民币400,000万元的综合授信额度。

1、公司及子公司拟向金融机构申请的上述综合授信额度包括但不限于流动资金贷款、银行承兑汇票、票据贴现、信用证、保函等。具体授信产品、授信额度、授信期限等以金融机构的实际批复为准。

2、为了提高融资效率，公司及子公司可向一家或多家金融机构申请综合授信额度。综合授信额度不等于公司及子公司的融资金额，融资金额以实际发生为准。

3、公司控股股东、实际控制人郑有水先生、郑有水先生的配偶吴玉花女士、子公司将单独或共同为申请综合授信额度事宜提供担保（不含公司对子公司提供担保、子公司对子公司提供担保），具体担保条件以签署的担保协议为准。公司及子公司无需就担保事项支付任何费用且无需提供反担保。

4、提请股东会授权公司管理层根据实际经营需要，在综合授信额度内办理贷款等具体事宜，包括但不限于金融机构的选择、融资金额及利率的确定等；同时授权公司董事长或总经理签署相关协议和文件，公司财务部办理相关授信手续。

5、本议案授权有效期自2025年年度股东会审议通过之日起至2026年年度股东会召开之日止。

本议案尚需提交股东会审议。

（十）审议通过了《关于2026年度对外担保预计的议案》；同意9票，反对0票，弃权0票；

为了提高融资效率，根据子公司实际经营需要，公司拟为全资子公司惠州市金龙羽电缆实业发展有限公司提供担保，担保额度不超过人民币200,000万元。担保范围包括但不限于申请综合授信、流动资金贷款、银行承兑汇票、信用证、保函等。担保方式包括但不限于连带责任保证等。

提请股东会授权公司管理层根据子公司实际经营需要，在担保额度内办理具体事宜，授权公司董事长或总经理签署相关协议和文件，公司财务部办理相关担保手续。期限自股东会审议通过之日起十二个月。

本议案已经审计委员会全体成员过半数同意，尚需提交股东会审议。

《关于2026年度对外担保预计的公告》详见同日公司指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（

（十一）审议通过了《关于制定〈董事、高级管理人员薪酬管理制度〉的议案》；同意9票，反对0票，弃权0票；

为进一步完善公司董事及高级管理人员的薪酬管理体系，健全激励与约束机制，保持核心团队的稳定性，有效调动董事及高级管理人员的工作积极性，促进公司持续健康发展，根据《公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，现拟制定《董事、高级管理人员薪酬管理制度》。

本议案已经薪酬与考核委员会审议通过，尚需提交股东会审议。

《董事、高级管理人员薪酬管理制度》详见同日巨潮资讯网（

（十二）审议了《关于〈2026年度董事薪酬方案〉的议案》；同意0票，反对0票，弃权0票；

根据《上市公司治理准则》《公司章程》等规则和制度的规定，结合目前经济环境、公司所处地区、行业和规模等实际情况并参照行业薪酬水平，公司拟定了2026年度董事薪酬方案。

本议案已经薪酬与考核委员会审议，全体委员回避表决。

公司全体董事回避本议案的表决，本议案直接提交股东会审议。

《2026年度董事、高级管理人员薪酬方案》详见同日公司指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（

（十三）审议通过了《关于〈2026年度高级管理人员薪酬方案〉的议案》；同意4票，反对0票，弃权0票；

根据《上市公司治理准则》《公司章程》等规则和制度的规定，结合目前经济环境、公司所处地区、行业和规模等实际情况并参照行业薪酬水平，公司拟定了2026年度高级管理人员薪酬方案。

本议案已经薪酬与考核委员会审议通过。

董事郑有水先生、郑焕然先生、陆枝才先生、郑康俊先生、储清华先生因本议案涉及关联人或自身利益，回避表决。

《2026年度董事、高级管理人员薪酬方案》详见同日公司指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（

（十四）审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》；同意9票，反对0票，弃权0票；

根据《公司法》《上市公司证券发行注册管理办法》《上市公司章程指引》等相关法律法规的规定，结合公司实际情况，公司拟对《公司章程》有关条款进行修订。

本议案尚需提交股东会审议。公司董事会提请股东会授权公司管理层办理本次修订章程相关的工商备案手续，授权有效期限为自公司股东会审议通过之日起至本次章程备案办理完毕之日止。

《公司章程修订对照表》及修订后的《公司章程（2026年3月）》详见同日巨潮资讯网（

（十五）审议通过了《关于提请股东会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票的议案》；同意9票，反对0票，弃权0票；

根据《公司法》《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，董事会提请股东会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票，募集资金总额不超过人民币3亿元且不超过最近一年末净资产的20%，授权期限自公司2025年年度股东会审议通过之日起至公司2026年年度股东会召开之日止。

本议案尚需提交股东会审议。

《关于提请股东会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票的公告》详见同日公司指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（

（十六）审议通过了《关于召开公司2025年年度股东会的议案》；同意9票，反对0票，弃权0票；

董事会决定于2026年5月15日在公司办公地址召开2025年年度股东会，审议提交股东会审议的相关议案。

《关于召开2025年年度股东会的通知》详见同日公司指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（

三、备查文件

（一）第四届董事会第二十次（定期）会议决议；

（二）第四届董事会审计委员会2026年度第三次会议决议；

（三）第四届董事会提名委员会2026年度第一次会议决议；

（四）第四届董事会薪酬与考核委员会2026年度第一次会议决议；

（五）第四届董事会战略委员会2026年度第二次会议决议。

特此公告。

金龙羽集团股份有限公司

董 事 会

2026年3月27日

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