つまり、OASDIは「老齢、遺族、障害者保険」の略称です。アメリカの社会保障を資金援助する税金です。普通の従業員の場合、給与の6.2%を支払い、雇用主も同じく6.2%を負担します。自営業者はその全額12.4%を自分で負担しますが、税申告時に半分を控除できることを考えると、意外と大変ではないとも言えます。

面白いのは、この税率が1990年以来、合計12.4%に固定されていることです。30年以上も安定しているのは、政府のプログラムとしてはかなり珍しいことです。そして、毎年課税される所得の上限も設定されており、2023年は160,200ドルでした。これはインフレに合わせて毎年引き上げられます。

私が最も驚いたのは、実際にそのお金がどこに行くのかを理解したことです。OASDIの1ドルあたり約85セントは高齢者や遺族のための退職給付に使われ、約15セントは働けないアメリカ人の障害保険に充てられます。残りは管理費用にほぼ充てられています。これは一つの資金プールだけではなく、複数のセーフティネットを支えるための資金です。

現実的な話をすると、2023年の平均的な社会保障給付額は月約1,800ドル、年間約21,600ドルです。これだけでは生活できない人がほとんどなので、退職後の収入源として社会保障だけに頼るのはかなりリスクがあります。やはり、自分の貯蓄—例えば401(k)、IRA、その他の投資—を主な退職資金とし、OASDIは補助的な役割と考えるべきです。

この税金は、多くの働くアメリカ人にとってほぼ義務的です。特定の宗教団体、特定のビザ保持者、非市民の研究者には免除もありますが、稀です。もし該当する場合は、IRSにフォーム4029を提出する必要があります。

もう一つ付け加えると、非居住者の米国市民の場合、税条約の関係で複雑になることがあります。もし該当するなら、税務の専門家に相談するのが良いでしょう。

要するに、OASDI税が何に使われているのかを理解することは、全体像をつかむのに役立ちます。お金がただ消えているわけではなく、多くの退職者や障害者、遺族を支えるために使われているのです。ただし、それだけでは十分な退職資金にはならないので、自分の退職口座の計画を立てることが非常に重要です。

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